Здравствуйте. Имущественный вычет предоставлен в сентябре. Документ «возврат НДФЛ» от 30.09.21, выплата «с зарплатой». Зарплата выплачена 11.10.21. В каком периоде отразить вычет в 6-НДФЛ в разделе 1 и в разделе 2 строка 190?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По идее данный возврат должен попасть в Раздел 1 и в Раздел 2 в строку 190 в годовой 6-НДФЛ. Однако сейчас программа в качестве даты возврата ставит последний день месяца, в котором зарегистрирован документ «Возврат НДФЛ» (ориентируется на реквизит «Месяц»). У вас скорее всего — «Месяц» — Сентябрь. В программе это зарегистрированная как ошибка — 50013899.
Для исправления можно в документе «Возврат НДФЛ» месяц указать — Октябрь. Тогда в Ведомости на выплату необходимо будет зайти в расшифровку суммы в колонке «К выплате» и для строки с «Документом основанием» — «Возврат НДФЛ» в колонке «Месяц» поправить на Октябрь. Если к годовому отчету ошибку не исправят, то в Разделе 1 дату возврата необходимо будет подправить на фактическую
Спасибо. С этим понятно. Сумма в строке 140 раздела 2 «сумма налога исчисленная» уменьшается на сумму возврата или считается строго по формуле?
В правилах заполнения 6-НДФЛ по 140 строке Раздела 2 (Приказ ФНС России от 15.10.2020 N ЕД-7-11/753@) сказано:
Т.е. должен быть только исчисленный НДФЛ, рассчитанный по формуле
Спасибо. Все понятно. Вопрос закрыт.
Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂