Реестр документов, подтверждающих применение ИТ льготы по НДС в 1С

Вопрос задал Оксана Г.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

День добрый, программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.95.24) не заполняется автоматически реестр, нет информации для добавления — Типовой договор. Подскажите пож. — есть ли пошаговая инструкция и можете ли подключиться и помочь. Если помощь нужно оплатить отдельно, то согласна, т.к. пришло требование ФНС

Метки вопроса: —

Все комментарии (15)

  1. Здравствуйте!

    Посмотрите, пожалуйста, материал
    Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС
    Типовой договор там обсуждаем.
    Если после этого останутся вопросы, то пишите, пожалуйста.
    Сейчас слегка изменился вид реестра, но суть вся та же по заполнению.

     1

  3. В реестр нужно заполнить данные за 1 квартал 2021г. по отражению реализаций в разделе 7 декларации (по
    коду операции 1010256) с указанием следующих данных:
    1. Дата внесения записи в Реестр
    2. Дата исключения записи из Реестра
    3. Дата решения уполномоченного органа о включении сведений о ПО в Реестр
    4. Дата регистрации заявления о включении в Реестр

  4. Подскажите в каком формате можно отправить вышеуказанные данные по требованию, в какой форме это заполняется и как подгружается в 1С?
    Можно ли с Вами созвониться?

    1. В 1С реестр не подгружается. Из 1С он выгружается после того, как заполнили данные. Или отправляется напрямую из 1С, если 1С-Отчетность подключена.
      Сначала так и выбрать текущую редакцию реестра.
      Отчеты — Уведомления — кнопка Создать. Заполняете реестр.
      Потом Отправить или Выгрузить
      Алгоритм заполнения здесь
      Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС
      Должен быть актуальный релиз 1С — 3.0.98.
      —
      Приложите, пожалуйста, скан требования ИФНС для лучшего понимания вашей ситуации.

       1

  5. По этой ссылке нет таких кнопок, по ой схеме все понятно.
    Нужны данные к такому заполнению
    1. Дата внесения записи в Реестр
    2. Дата исключения записи из Реестра
    3. Дата решения уполномоченного органа о включении сведений о ПО в Реестр
    4. Дата регистрации заявления о включении в Реестр

    1. Это данные из ваших первичных документов. По тому, как организацию включили в реестр. И на основании чего льготу применяете.
      https://reestr.digital.gov.ru/

       1

  6. Я понимаю, что данные из реестра, но в 1С это не предусмотрено автоматом — поэтому прошу задаю Вам вопрос — как включить эти данные в реестр для проверки?

    1. Все, чего нет в 1С для автозаполнения реестра, вносится вручную из первичных документов в соответствующие поля.
      Если таких полей нет в реестре, то туда эта информация не вносится.

       1

  7. В какой форме принимают такие данные в ФНС? заполнить реестр и еще допом. делать ексель форму?

    1. Ответ только в электронном виде по утвержденному формату. Как заполнять реестр дано в правилах здесь
      Письме ФНС от 11.06.2021 N ЕА-4-15/8244@ и здесь Приказ ФНС от 24.05.2021 N ЕД-7-15/513@.
      Если ИФНС запросила дополнительную информацию сверх того, что есть в реестре, то уточните в своей налоговой, в каком формате они это хотят видеть.
      В реестре заполняют только те поля, которые там предусмотрены и только в том формате, который предусмотрен правилами.

       1

  8. В соответствии с подпунктом 26 пункта 2 статьи 149 Кодекса не подлежит
    налогообложению (освобождается от налогообложения) налогом на добавленную
    стоимость реализация (а также передача, выполнение, оказание для собственных нужд)
    на территории Российской Федерации исключительных прав на программы для
    электронных вычислительных машин и базы данных, включенные в единый реестр
    российских программ для электронных вычислительных машин и баз данных, прав на
    использование таких программ и баз данных (включая обновления к ним и
    дополнительные функциональные возможности), в том числе путем предоставления
    удаленного доступа к ним через информационно-телекоммуникационную сеть
    «Интернет» (далее – РЕЕСТР).
    ;
    2.2 Таким образом, освобождение от НДС применяется при передаче исключительных
    прав на программы для ЭВМ и базы данных, а также прав на использование таких
    программ и баз данных при условии их включения в РЕЕСТ, при этом, не действует
    освобождение от НДС, предусмотренное подпунктом 26 пункта 2 статьи 149 Кодекса,
    если передаваемые права состоят в получении возможности распространять рекламную
    информацию в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и (или)
    получать доступ к такой информации, размещать предложения о приобретении
    (реализации) товаров (работ, услуг), имущественных прав в
    информационно-телекоммуникационной сети «Интернет», осуществлять поиск
    информации о потенциальных покупателях (продавцах) и (или) заключать сделки
    (примеры ситуаций отражены в Приложении к письму Министерства финансов
    Российской Федерации от 18.12.2020 № 03-07-07/111669).
    По информации, имеющейся в налоговом органе налогоплательщик не включен в Реестр,
    но при этом отразил реализацию исключительных прав на программы для электронныхвычислительных машин и базы данных в налоговой декларации за 1 квартал 2021 года по
    коду операции 1010256 в размере 7 278 696 рублей.
    Просим подтвердить обоснованность отражения реализации в разделе 7 декларации (по
    коду операции 1010256) с указанием следующих данных:
    1. Дата внесения записи в Реестр
    2. Дата исключения записи из Реестра
    3. Дата решения уполномоченного органа о включении сведений о ПО в Реестр
    4. Дата регистрации заявления о включении в Реестр

    1. Спасибо, что уточнили.
      То, что есть в реестре, заполняете имеющимися данными по правилам изложенным в Письме и Приказе ФНС.
      Все, что ИФНС просит сверх того, что есть в реестр, надо узнать в налоговой инспекции, в каком формате это хотят видеть и как передать.
      Например, отдельным письмом в виде сканов PDF и т.д.

  9. уточняла в ФНС, не ответили, ск. отправляйте, как считаете нужным, если что напишут требование

    1. По законодательству мы должны ответить реестром, если хотим.
      Тогда у нас меньше документов по проверке просят.
      В вашем случае просят информацию сверх того, что есть в утвержденном приказом ФНС реестре.
      Ответьте для начала реестром. Если чего-то не хватит, то пришлют запрос и на него уже ответите в свободной форме пояснений. Сошлетесь на то, что реестр уже отправили.
      —
      Форматы, в которых ИФНС принимает данные тоже утверждены. Там и размер файла, и какие файлы по форматам они принимают (jpg, pdf…). Поэтому это тоже надо учитывать. Не просто любые файлы отправлять.
      Уже можете заготовить таблицу с данными и отправите, как запросят.
      Если надо в pdf, значит сохраните в этот формат.

       1

Комментарии закрыты.