Отчетность 6 НДФЛ за полугодие

1. Добрый день!
   Уточните, пожалуйста, что за суммы начислений были у сотрудника, по которым было превышение 5 млн? Было ли во втором квартале удержание и перечисление НДФЛ по ставке 15%? В строках 022 есть суммы?

   Доходы, облагаемые по ставке 13%, могут включаться в разные налоговые базы:
   Основная налоговая база (зарплата, доходы по договорам ГПХ);
   Дивиденды;
   Доходы по ценным бумагам (5 видов налоговых баз);
   Особые доходы (выигрыши на тотализаторе).

   С 2021 г. налог рассчитывается нарастающим отдельно для каждой налоговой базы
   С доходов до 5 млн. руб. – по ставке 13%.
   С доход свыше 5 млн. руб. – по ставке 15%.
   В 2021 – 2022 гг. расчет ведется отдельно для каждой базы, с 2023 г. – расчет для совокупной налоговой базы. Каждый налоговый агент ведет расчет НДФЛ применительно к доходам, выплаченных этим налоговым агентом. Если сотрудник имеет несколько источников дохода, и общая сумма его дохода превысит 5 млн. руб., то ФНС самостоятельно произведет перерасчет налога и вышлет сотруднику налоговое уведомление.

   Строка 020 содержит обобщенную по всем физическим лицам сумму налога, удержанного в течение последних трех месяцев отчетного периода. Значение строки 020 равна сумме значений всех заполненных строк 022;

   Возможно, в вашем случае, доход, который превысил 5 млн относится налоговой базе, по которой не было других начислений во втором квартале. И поэтому во втором квартале не было удержанного НДФЛ по ставке 15%?

2. Доход заработная плата и премия, удержания были во втором квартале. По строкам 022 есть суммы, но общей суммы по строке 020 нет. Скан прилагаю.

3. Спасибо!
   Уточните, пожалуйста, конфигурацию и версию ЗУП.
   Также в Разделе «Налоги и взносы» — «Отчеты по налогам и взносам» — сформируйте отчет «Удержанный НДФЛ» за второй квартал — будут в нем суммы «К уплате с превышения»?

4. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.18.83), отчет «Удержанный НДФЛ во вложении.

5. Спасибо! Попробую воспроизвести ситуацию на 3.1.18.83.
   Такой ошибки не нашла в зарегистрированных. И обращений с подобными проблемами не встречала.
   Если в отчете нажать кнопку «Заполнить» — данные в строке 020 также остаются незаполненными?
   Можно еще попробовать изменить сумму в какой-нибудь из строк 022 — тогда сумма в строке 020 должна перерассчитаться.
   Если сумма в строке 020 не перерассчитается – тогда, скорее всего. был отключен автоматический расчет вычисляемых ячеек и после этого в строку 020 внесли 0. Если строка 020 имеет желтый цвет – тогда действительно был отключен автоматический расчет вычисляемых ячеек.
   В отчете по кнопке «Еще» — «Настройка» — должна быть снята галочка у параметра «Отключить автоматический расчет вычисляемых ячеек». Строка 020 станет темно зеленого цвета, будет недоступна для редактирования, и рассчитается по данным строк 022.

   1. Проверила на версии 3.1.18.83. В 6-НДФЛ Раздел 1 Строка 020 заполняется корректно.

6. Здравствуйте! Дело в том, что в разделе 1 по ставке 13% считает строку 020, а где суммы по ставке 15% не считает.

7. Разобралась. Я в одном из полей строки 022 ввела сумму вручную и все строки посчитались и общая сумма отобразилась в строке 020. Спасибо за помощь.

   1. Замечательно! Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.