Бухгалтерский учет и отчетность :Здравствуйте, у нас 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.93.20). Сотрудник уходит в отпуск с 07.06.21 на 28 к.д., а оплатили ему отпускные 31.05.21г, НДФЛ прошел 01.06.21г. Как быть в данной ситуации?
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Обратите внимание, что мы не аудиторы и не консультируем по вопросам законодательства, а консультируем только по вопросам отражения различных операций в ЗУП.
На мой взгляд, сам факт выплаты отпускных заранее нарушением не является.
Но согласно п.6. ст 226 НК РФ:
«При выплате налогоплательщику доходов в виде пособий по временной нетрудоспособности (включая пособие по уходу за больным ребенком) и в виде оплаты отпусков налоговые агенты обязаны перечислять суммы исчисленного и удержанного налога не позднее последнего числа месяца, в котором производились такие выплаты.»
Т.е НДФЛ необходимо было перечислить 31.05.2021.
Уточните, пожалуйста, Вы НДФЛ перечислили 31.05.2021 или 01.06.2021?
01.06.21 оплатили ндфл, а 03.06.21 оплатили пеню
Приложение
Добрый день! В данном случае необходимо в ведомости на выплату снять галочку, что налог перечислен вместе с зарплатой и ввести документ «Перечисление НДФЛ в бюджет». Пример на скриншотах.
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.