В марте насчитался 1 руб по НДФЛ за декабрь 2020 года

Индивидуальную консультацию запросил Лидия О. (Муравленко, Ямало-Ненецкий авт. окр.)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! В марте сотруднику насчитался 1 рубль НДФЛ за декабрь 2020 года. Как и с чего начать искать причину, что делать?

Метки вопроса: —

Все комментарии (13)

  1. Добрый день! В первую очередь давайте посмотрим отчеты «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» за 2020 и за 2021 год по тому сотруднику.

  3. В марте сотруднику был перерасчет отпуска, который начался с 01 января 2021 года, соответственно первоначально был рассчитан в декабре 2020 года.

  4. Добрый день! Из приложенных отчетов мне не понятно, с чего вдруг досчитался рубль за прошлый год.

  5. Здравствуйте!
    НДФЛ рассчитывается накопительным итогом за весь год. И если сейчас пересчитать: 682 617,78 *13% = 88740,3114. Округляем до рубля и получаем 88740. Т.е. итоговые результат расчёта на данный момент — верный.
    Документ Отпуск №220 от 17.03.2021 сторнирвоал часть дохода и НДФЛ. Но потом Начисление зарплаты и взносов №142 от 31.03.2021 начислила 1 рубль обратно.

    Тут еще Ведомость скорее всего поучаствовала,, которой этот отпуск 2020 выплатили. Давайте смотреть также «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику. Лучше тоже за оба года. И скриншоты из 220 Отпуска. Это исправление декабрьского документа, как я понимаю.

  6. Юлия, добрый день! По этому сотруднику я все отчеты по НДФЛ, про которые знаю, формировала и смотрела. Но не могу понять в чем дело. Во всех отчетах всё одинаково. Кажется мне, что возможно, порядок проведения больничных и пересчета отпуска нарушен.

  8. В декабре сотруднику был оформлен отпуск с 01.01.2021 по 2.03.2021г. Далее сотрудник болел с 10.02.2021г. по 10.03.2021г. После больничного ему продлили отпуск.

  9. Здравствуйте! Прошу прощения за долгое ожидание!
    Я считаю, что программа верно сделала, что в марте доначислила 1 рубль. А ошибка произошла в документе Отпуск 220, посему то программа там на 1 рубль неверно рассчитала НДФЛ со сторно. Возьмем грубо только с суммы сторно:
    36653,16 * 0,13=4764,9108, округлим и получится 4765, а программ а сторнировала 4766.
    Смотрите: НДФЛ рассчитывается накопительным итогом за весь год. И по итогу в 2020 год садится правильная сумма.
    Обратите внимание, что Вам нужно сдать корректирующие отчеты по НДФЛ за 2020 год.
    Сума среднего в документе исправление оказалась чуть меньше, и поэтому сумма сторно не перекрылась текущими начислениями, так что даже «спрятать» это сторно не получится, в 2021 году не хватает начисления. Отрицательные суммы в 2-НДФЛ не допускаются.

  10. Добрый день! Спасибо большое! Я ещё посмотрю.

  11. Добрый день! Посмотрела.. Опять вопрос. Отпуск был начислен в декабре, в головной организации. Программа досчитала 1 рубль НДФЛа по ОП, в котором сотрудник последний месяц в 2020 году работал в июле 2020 года. Как бы отпуск, как начисленный, так сторнированный, к этому ОП никакого отношения не имеет. Хотела посмотреть доход не по сумме сторно, а нарастающим итогом с начала года за минусом этого отпуска.

  12. Очень хочется разобраться до конца и понять.

  13. Здравствуйте! Согласна, что это как-то странно. Почему программа именно на эту ИФНС отнесла рубль — трудно судить. Я бы советовала перекинуть этот рубль на ту ИФНС по которой был исходный отпуск документом «Перенос данных».
    Сформируйте движения документа «Начисление зарплаты» по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». В Переносе данных сделайте точно такую же строку, но с суммой -1 рубль, а затем с еще строку с другой ИФНС и суммой 1 рубль.

Комментарии закрыты.