В Декларации по налогу на прибыль не заполняется стр. 012 в приложении 1 к листу 02 и проблемы с убытком от продажи ОС

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна В. (Орехово-Зуево, Московская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

1) При автоматическом заполнении налога на прибыль в приложении 1 к листе 02 неверно попадают доходы (реализуем товар- перепродажа). Доходы попадают в строку 011, а должны попадать в строку 012. Подскажите пожалуйста как настроить верно.
2) продан объект ОС. Отражаем сумму убытка до 2033г в строке 100 Приложения 2 к листу 02 — пока руками. Подскажите пожалуйста, как настроить программу, чтобы убыток попадал строку 100 автоматически. В настоящее время он у нас попадает автоматически в строку 200 внереализационные расходы.

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Добрый день, Татьяна.
    1. В стр. 012 отражается сумма выручки от реализации покупных товаров Оборот по Кт 90.01.1 «Выручка от продаж по деятельности с ОСНО» (НУ) — по номенклатурным группам (НГ), которые не вошли в перечень «Номенклатурные группы реализации продукции, услуг» в Учетной политике по НУ. Проверяйте какая НГ указана при реализации покупных товаров. Указана ли эта НГ в Учетной политике по НУ. Подробнее посмотрите здесь: Лист 02 Приложение 1 декларации по налогу на прибыль
    Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Декларация по налогу на прибыль
    2. Как вы в отражали убыток от продажи ОС? Посмотрите материал по теме здесь: Реализация основного средства с убытком
    Проверьте как заполнен Лист 02 Приложение 3 Подробнее посмотрите здесь: Лист 02 Приложение 3 в декларации по налогу на прибыль .

  2. Добрый день.
    по п.2. У нас реализация была в 2015г лист был заполнен, нас проверила ИФНС (выездная проверка) и сказали до конца срока амортизации проданного объекта списывать убыток в налог учете и указывать в стр.100. Поэтому с 2015г я мучаюсь ставя сумму в стр.100.

    1. при этом в программе я в налогом учете сумма ежемесячно автоматически рассчитывается верно, но в декларации не попадает с стр. 100

       1

  3. по п.1 — спасибо, поправила у себя и проверила все легло в декларации автоматически верно.

  4. Добрый день, Татьяна.
    Отлично, что с первым вопросом разобрались.

  5. Добрый день, Татьяна.
    По реализации ОС с убытком проверьте какое субконто указано на счете 91.02 в документе Передача ОС. Должно быть — Реализация основных средств. Убыток от реализации ОС по НУ отражен проводкой Дт 97.21 Кт 99.01.1? Посмотрите еще раз материал: Реализация основного средства с убытком Сверьте все по шагам.

     1

  6. У меня указано реализация прочего имущества указана(. Но реализация была в 2014 году. я уже в ней ничего изменить не могу и проводка Д97.21 К 91.02 . Я так понимаю теперь мне не исправить ничего.

  7. Добрый день Татьяна.
    Эврика…. я сделала… надеюсь не снесла ничего …. у меня убыток попал в строку 100. Спасибо.

  8. Отлично, Татьяна.
    Рада была помочь.

Комментарии закрыты.