Ввод остатков по счету 90 в 1С (архив)

1. Добрый день! Проблема такая. В силу обстоятельств пришлось начинать со ввода остатков на 30.06.2017 года. Но, видимо внесли остатки некорректно, потому что программа выдает ошибку при проведении Экспресс-проверки (в скриншоте), я озвучила эту проблему вашему специалисту, она посоветовала внести НДС реализации по всем счет-фактурам, которые были в первом полугодии 2017 года. Я для примера ввела одну счет-фактуру, но это проблемы не решило. Дело в том, что НДС от реализованной продукции с моем случае падает на прибыль и вместо убытка по году мы получаем прибыль.
   Попросила специалистов, чтобы мне обрезали базу по состоянию на 01.01.2018 года, но это не решило проблемы также.
   Прошу помочь разобраться в ситуации.

   1. Наталья, здравствуйте! Скрин получила — спасибо. Это данные вашей реальной базы, правильно понимаю? Убыток по году — о чем речь. Был убыток на 31.12.17г или по итогам 30.06.18г убыток в НУ должен быть.

      1. Убыток был на 31.12.2017, это рассчитано вручную, поэтому и налог на прибыль считаю вручную до сих пор

         1. Остатки по убытку Вы же тоже занесли в 1С в НУ в том виде, в каком они на 30.06.18г были?
            Имею в виду сальдо по счету 97.21 в НУ на 30.06.18г в разрезе убытков по годам.

            Сопутствующие вопросы:
            — с какой программы перешли в 1С 3.0
            — работали до этого в 3.0 или и переходите и обучаетесь одновременно

            1. В 2014 году перешли с УСН на ОСНО. Бухгалтер вел бухучет в 7.7 (очень непрофессионально, нужно сказать). С 1 июля 2017 года пришла на место бывшего бухгалтера, в учете нашла массу ошибок, но не знала, как их исправить в программе, решила сразу переходить на 8.3 и осваивать одновременно. Купила курс О. Шерст (чему очень рада), пока осваивала программу, остатки по состоянию на 30.06.2017 ввел другой бухгалтер и уволился. Текущую работу никто не отменял, поэтому постепенно осваивала программу (уже 8.3) и опять таки видела ошибки предыдущего бухгалтера и исправляла их. Параллельно какие-то операции делаю в тестовой базе и смотрю как получается. Сейчас по всем непонятным вопросам обращаюсь к вашим экспертам, что тоже очень облегчает обучение. Вот остался самый сложный блок-прибыль и опять приходится начинать все сначала.

               1. Да, ситуация непростая. Обычно у нас так и бывает, что приходится восстанавливать учет и параллельно свой период вести. Будем разбираться!

                  По убытку налоговому сделайте, пожалуйста, ОСВ 97.21 данные НУ на 31.12.17г и на 30.06.18г.

2. Еще отправляю переписку со специалистом, там все скриншоты, может быть я объяснила или поняла неправильно.

3. Это консультация из Аргос-Консалт г. Санкт-Петербурга, это также не помогло.

   1. Полностью с согласна с этим. Вчера уже обратила внимание, что суммы БУ И НУ равны на скринах в вашей переписке по этой теме, что некорректно. В НУ у нас и доходы и расходы БЕЗ НДС, а в БУ С НДС. Поэтому выручку в БУ И НУ отражаем по-разному.

4. Значит и по 91.01 нужно внести исправления?

   1. По доходам все зеркально и 90й и 91й в НУ.

      Счет 000 сальдо иметь не может после ввода остатков, что за сумма зависла в ОСВ? На 30.06.18г сальдо по счету 000 должно быть нулевое.

5. Остатка не было, это я уже чего-то поправила, сейчас посмотрю

   1. Да, проверьте, пожалуйста. Счет 000 сальдо не имеет на 30.06.18г.

      Счет 26 тоже по нулям на 30.06.18г должен быть. Может там конечно что-то 01.07.18г занесено т.к. ОСВ по эту дату. Надо делать по 30.06.18г.

      Реализация ОС с убытком в НУ была или нет? Если с убытком, то его тоже занесли в остатки или нет в НУ?

      1. Вы имели ввиду 2017 год?

         1. Да, имела в виду 2017г. Получается остатки введены 30.06.17г.

            А почему вопрос остатков 2017г всплыл в 2018г?
            Сначала решила, что ввели на 30.06.18г и что-то не получилось и уточняете. А убыток был на 31.12.17г.
            А так 2017г же закрыт уже и по году отчитались, никаких вопросов не было получается.

            1. Этот вопрос был всегда, просто его никто не может объяснить и проконсультировать грамотно, вся надежда на вас. До этого работали с экспертом, что-то стало получаться, но текущая работа не дала продолжить работу по этому вопросу, теперь вот обратилась к вам

               1. Да, понятно. Судя по ОСВ, учет в этой компании не просто сложный, а очень сложный и остатки надо было вводить конечно только с консультантом 1С или самостоятельно, если высокий уровень владения программой у специалиста, отвечающего за ввод данных.

                  По 90м буду тестировать.
                  Давайте с убытком закончим. ОСВ 97.21 только НУ сделайте, пожалуйста, на 31.12.17г и на 30.06.18г.

                  1. Спасибо, что согласились помочь!

                  2. Скриншот за 1 полугодие 2018 г.

                     1. Убыток в НУ отражен на 31.12.17, в 2018г он признается. Т.е. тут будем надеяться все ок.
                        Давайте еще для полноты картины элемент справочника Расходы будущих периодов, где заведен убыток на 97 счете за 2017г и Операцию, введенную вручную, где заведен убыток 31.12.17г.

                        И потом будем уже 90.01.1 и 90.03 смотреть по вводу остатков.

                        Вы как делаете — текущую базу выгружаете в архив, загружаете в копию базы. Меняете данные в вводе остатков, все перепроводите и перезакрываете по текущий момент 30.06.18г и проверяете 1-е полугодие 18г. Так?

                        1. 97 я вам отправила, операция, введенная вручную по убытку я ввела равно, как говорили в вашем семинаре

                           1. Да, спасибо! И еще картинку элемента «Убыток по итогам 2017 года» сделайте, пожалуйста.

      2. От реализации ОС убытка не было: Продали за 150 000, в том числе НДС 22881,36 рублей, износ 118 644,08

         1. Это очень хорошо. Проблемой меньше :).

6. Вот это актуальная ОСВ

7. Это сделано вручную

8. Наталья, смоделировала ситуацию в тестовой базе.

   Налог на прибыль считается корректно и никаких проблем не наблюдаю.
   У меня такой пример:
   90.01.1 118т в БУ, 100т в НУ. Если заполнится ПР, ВР — очистить вручную.
   90.03 18т + НДС по реализации.
   90.02.1 50т.
   Ввела остатки на 30.06.18г, закрыла июнь 18г и заполнила декларацию по прибыли.
   НДС тоже правильно заполнился.
   Закрыла год до декабря, выполнила реформацию и все ок. Бух отчетность тоже правильная.

   То, что выводится в Экспресс-проверке — это не 100% ошибки, а в т.ч. предупреждения. Их надо анализировать, смотреть свой учет и уже принимать решение требуется исправлять или нет. То, что после ввода остатков видим в части НДС ошибкой не назову и эти предупреждения остаются в этом периоде.

   Еще по проблеме хотела уточнить, что хотите получить. Пытаетесь доввести остатки на 30.06.17г и все исправить в прошлом периоде и перезакрыть в прошлом периоде и выйти на автоматический расчет н/прибыль на 31.12.17г?

9. По проблеме мне хотелось бы доввести остатки и все исправить в в прошлом периоде и все так как вы сказали. По примеру просьба: не могли бы вы сбросить мне скриншот по вашей операции. Я сейчас попытаюсь убрать то, что уже сделала и оправлю вам справку расчета налога на прибыль на 30.06.2017

10. Временные разницы убрала, по 90 счету получилось, по 91 нет. Получила справку-расчет налога на прибыль в налоговом учете и бухгалтерском учете. Посмотрите, все ли корректно?

    1. Наталья, здравствуйте!

       По 90му — супер. Очень хорошо, что получилось.

       По 91му не делала пример. Давайте тоже смоделирую и тогда напишу.

       По поводу Справки, без базы только по ней сложно. Вот сразу смотрю реализацию ОС. Вы писали, что без убытка — в НУ вижу минус, а в БУ плюс.
       Услуги спецтехники — расход есть, а дохода не было в БУ?

11. Справка-расчет за декабрь 17 БУ

12. Справка-расчет за декабрь 2017 НУ

    1. Сделайте мне еще, пожалуйста, Ввод остатков, где 91 счет и где доходы и расходы. Потому что надо смотреть конкретно, что отражаем — не всегда это сумма без НДС в доходах в НУ. Хочу проанализировать дополнительно и у себя именно такой же пример смоделировать.

13. Почему то убыток получается больше, чем по расчету вручную, подскажите, что это может быть?

    1. Надо смотреть, как отражены эти операции и из чего складывается сумма. Сделайте, пожалуйста, все скрины, чтобы собрать суммы и доходов и расходов по НУ и по БУ в один файл — не итого, а как они получаются и как заполнены документы их формирующие.

14. И почему-то по 84 счету нераспределенная прибыль получается, после реформации баланса развернутое сальдо, так и должно быть?

    1. На 30.06.17г занесли то, что было на 31.12.16г и на тот субсчет, какой был результат. Дальше 31.12.17г добавится уже результат за 17г и на тот субсчет, что получили по году — прибыль или убыток. Если прибыль-прибыль или убыток-убыток был за 16-17гг в БУ, то одинаково будет на 84 сч.

15. Это по БУ, значит в декларацию это не попадет?

    1. Прибыль работает по НУ и по регистрам НУ. В 1С весь налоговый учет не на проводках, а на регистрах строится.
       Что-то из БУ справочно где-то может использоваться, но база для всех деклараций — НУ и регистры.

       В данном случае «это по БУ» про что имелось в виду? Вложения не вижу.

       1. Я писала по 84 счету

          1. Визуально выглядит корректно. Входящий результат за 16г — убыток и по итогам 17г — прибыль в БУ.
             Видите и развернуто 84.02 и 84.03 и итого по 84 счету.

             Новые вопросы задавайте, пожалуйста, в новой теме. Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
             Спасибо за понимание!

             1. Последний вопрос, все-таки мы пришли к логическому концу, очень вы мне помогли, хотелось бы выяснить, если я больше ничего не буду менять в 2017 году, по последней ОСВ выведены остатки, они не будут влиять на расчет налога на прибыль в 2018 году? Другие вопросы задам в другом рубрикаторе. Спасибо!

                1. По налогам у нас такая ситуация.
                   Налог на прибыль «живет» внутри года — считаем нарастающим итогом доходы и расходы, а НДС — внутри квартала.
                   Поэтому ничего из 17г не переходит в 18г в НУ.

                   Что может все-таки влиять: убыток прошлых лет НУ, убыток от реализации ОС НУ, НЗП, какие-то затраты длительные, отраженные на 97 или 76 — учтутся в следующем периоде в НУ.
                   Но обороты 90.01.1, 90.02.1, 90.03, 91.01, 91.02 — не должны, они прошли в 17г и учлись в этом периоде.
                   Это касается и НУ и БУ. В БУ мы тоже все собрали на 99, отреформировали на 84 (это наша прибыль / убыток от работы по данным БУ за всю историю существования, если дивиденды не отдавали участникам) и с 01.01.18 начинаем новую историю накопления данные на счетах фин результата 90, 91, 99 и так каждый год.

16. Это мне вам придется отправлять много файлов?!

    1. Сделайте все в один файл word.
       И мне не это нужно. Мне нужен документ Ввод остатков — скрин, где 91 счет. Чтобы было видно, какая аналитика и как заведено БУ и НУ.
       Можете выбрать два примера, например, про реализацию ОС раз там проблема какая-то. Если это было остатками заведено или еще какой-то пример попроще, где какая-то реализация по 91, если такое есть.

17. Да, поняла, отправляю 91

    1. По 91 сразу 1я строка — ВР убираем. И еще раз закрываем и проверяем, что там с убытком по ОС, ушел в НУ или нет.
       И подробно напишите, как Вы эти суммы получили по реализации ОС и в БУ и в НУ — всю цепочку по реализации ОС.

18. Спасибо за консультацию, все очень профессионально и доходчиво!

    1. Наталья, рада, если смогла Вам помочь. Обращайтесь по всем вопросам!

Комментарии закрыты.