Алгоритм в 1С
- Анализ учета по УСН – проверка расчета;
- Операции – Закрытие месяца – Расчет налога при УСН – за сентябрь 2020;
- УСН Д проверка суммы расходов, уменьшающих аванс по УСН в Закрытие месяца – Расчет расходов, уменьшающих налог УСН:
- Справка-расчет расходов, уменьшающих налог УСН во 3 квартале 2020;
- проверка начисления авансовых платежей по УСН в Закрытие месяца – Расчет налога при УСН:
- Справка-расчет авансового платежа по налогу УСН за 9 месяцев 2020;
- Анализ счета Кт 68.12;
проводка Дт 99.01.1 Кт 68.12
регистр накопления Расчет налога, уплачиваемого при УСН
- Составление и проверка Книги учета доходов и расходов – регистр накопления Книга учета доходов и расходов (раздел I);
- контроль задолженности и переплаты по налогу в Помощнике расчета УСН => уплатить / зачесть;
- составление и отправка в банк платежного поручения на уплату аванса по УСН в бюджет.
Авансы по УСН Доходы
Налог УСН Доходы (авансовый платеж) уменьшается НЕ более, чем на 50% на (п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ).
- страховые взносы ОПС, ОСС ВНиМ + НСиПЗ, ОМС, уплаченные (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде;
- пособия по временной нетрудоспособности (кроме НСиПЗ) за первые 3 дня (за счет работодателя);
- платежи по договорам добровольного личного страхования в пользу работников на случай их временной нетрудоспособности за первые 3 дня.
Авансы по УСН Доходы – Расходы
См. также:
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете