Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 4 квартал 2022 в 1С

В статье расскажем, как создать, заполнить и отправить Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Порядок представления

Срок: не позднее 20.01.2023 за 4 квартал 2022.

Календарь бухгалтера на I квартал 2023 года по сдаче отчетности

Форма: Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 4 квартал заполняется по Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137.

Кто обязан представлять: посредники (комиссионеры, агенты, экспедиторы, застройщики) в т. ч. на спецрежиме, которые не сдают декларацию по НДС (неплательщики НДС, не налоговые агенты).

Куда: в ИФНС по месту регистрации.

Вид: электронный.

Декларацию по НДС сдают посредники:

• плательщики НДС;
• налоговые агенты по НДС;
• неплательщики НДС, если выставили СФ с выделением суммы НДС (п. 5 ст. 173 НК РФ).

Все они включают данные из Журнала учета счетов-фактур в декларацию по НДС: разделы 10 и 11.

Формирование в 1С

Сформируйте журнал из раздела Отчеты — Журнал учета счетов-фактур. Данные заполните по кнопке Сформировать.

По прослеживаемым товарам заполняются графы 20-23.

В графе 20 заполняется:

• по непрослеживаемым товарам — регистрационный номер ТД, если они импортированы (первые 3 блока номера из ГТД).
• по прослеживаемым товарам — регистрационный номер партии товаров.

Заполненный журнал доступен для отправки и выгрузки в разделе Отчеты — Регламентированные отчеты.

Для отправки сторонним оператором выгрузите отчет в файл по кнопке Выгрузить.

Направьте отчет в ИФНС по кнопке Отправить формы журнала или из раздела Отчеты при подключенной 1С-Отчетности.

Мы рассмотрели, как в 1С 8.3 Бухгалтерия заполнить Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур за 4 квартал 2022, как проверить в 1С правильность журнала учета счетов-фактур, как выгрузить из 1С журнал счетов-фактур.

В связи с переходом на ЕНС срок сдачи Журнала учета счетов-фактур не меняется.

См. также:

• Универсальный отчет для анализа данных регистра Журнал учета счетов-фактур
• Как заполнить Журнал учета счетов-фактур выданных и полученных?
• Порядок представления Журнала учета счетов-фактур
• Состав Журнала учета счетов-фактур
• Декларация по НДС за 4 квартал 2022 в 1С

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email