Как указать номер ГТД при реализации ОС или материалов?

Как в программе указать номер ГТД в счете-фактуре при реализации материалов и основных средств?

Нормативное регулирование

При реализации любых импортных товарно-материальных ценностей нужно указывать в счете-фактуре страну происхождения и номер таможенной декларации (п. 2, пп. 13, 14 п. 5 ст. 169 НК РФ).

Их отсутствие не является существенной ошибкой и не препятствует применению вычета у покупателя (Письмо ФНС от 30.08.2013 N АС-4-3/15798), но все же это нарушение.

Подробнее:

Учет в 1С

В программе для хранения информации по партиям товаров в разрезе таможенных деклараций предназначен счет ГТД, на котором собирается информация о номерах ТД и странах происхождения товаров (план счетов 1С).

При реализации импортных товаров в счете-фактуре графа 11 «Регистрационный номер таможенной декларации» заполняется по данным счета ГТД.

Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно:

Проводки по счету ГТД формируются только для операций со счетом 41.01, например, при приобретении (реализации) товаров. При импорте материалов или оборудования проводок по Дт счета ГТД нет.

Подробнее Приобретение товаров у иностранного поставщика

Рассмотрим, как указать эти данные при реализации материалов и основных средств.

Реализация материалов

Создайте документ Реализация (акт, накладная) вид операции Товары (накладная) на основании документа Поступление (акт, накладная), которым эти материалы приняты к учету.

В этом случае графы Страна происхождения и Номер ГТД заполнятся автоматически из документа Поступление (акт, накладная).

Зарегистрируйте счет-фактуру по кнопке Выписать счет-фактуру в нижней части документа. В печатной форме счета-фактуры заполнятся графы: PDF

  • 10 — Страна происхождения цифровой код;
  • 10а — Страна происхождения краткое наименование;
  • 11 — Регистрационный номер таможенной декларации.

Если реализуемые материалы поступили по нескольким накладным, заполните в документе реализации графы Страна происхождения и Номер ГТД вручную по каждой позиции.

Реализация основных средств

В документе Передача ОС (раздел ОС и НМА — Передача ОС) нет возможности указать страну происхождения и ГТД.

Зарегистрируйте счет-фактуру по кнопке Выписать счет-фактуру внизу документа. По кнопке Печать — Счет-фактура (или УПД) перейдите в печатную форму документа.

Включите режим редактирования печатной формы и заполните вручную информацию в графах 10, 10а и 11.

Таким образом, требования законодательства к заполнению счета-фактуры будут выполнены.

См. также:

Если Вы еще не подписаны:

Активировать демо-доступ бесплатно →

или

Оформить подписку на Рубрикатор →

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Карточка публикации

Разделы:
Рубрика: / / /
Объекты / Виды начислений:
Последнее изменение: 15.06.2020
Помогла статья? Оцените её
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд

(2 оценок, среднее: 5,00 из 5)


Загрузка...
Данную публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание! В комментариях наши кураторы не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно по ссылке >>

Добавить комментарий