Почему налог на прибыль к доплате (уменьшению) не переносится на ЕНС в 1С?

По итогам 2023 превысили лимит по выручке в 60 млн. руб. для перехода на уплату ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль. В настройках налога на прибыль 1С переключили Порядок уплаты авансовых платежей на Ежемесячно по расчетной прибыли с 2024.

В Закрытии месяца в регламентной операции Начисление налогов на единый налоговый счет за декабрь 2023 суммы ежемесячных авансов на 1 квартал перенеслись правильно по всем срокам уплаты. А налога на прибыль за 2023 по сроку уплаты 28.03.2024 нет. Как исправить ошибку?

На сегодня (рел. 3.0.151.27) наблюдается ошибка:

после переключения с 2024 года Порядка уплаты авансовых платежей (Главное – Налоги и отчеты – Налог на прибыль) с Ежеквартально на Ежемесячно по расчетной прибыли регламентная операция Начисление налогов на ЕНС за декабрь 2023 не формирует проводок по переносу на ЕНС налога за 2023 год по сроку 28.03.2024, при этом авансовые платежи на 1 квартал 2024 начисляются корректно.

Исправьте ошибку внутри регламентной операции Начисление налогов на ЕНС, а не документом Корректировка ЕНС во избежание задваивания проводок после перепроведения рег. операции за декабрь 2023, если алгоритм в 1С исправят.

ВНИМАНИЕ! После ручной корректировки программа «замораживает» движения по исправленной операции, т. е. ее повторное проведение не изменяет проводки.

Почему налог на прибыль не переносится на ЕНС в 1С?

Пример

Организация в 2023 году уплачивала авансовые платежи по налогу на прибыль ежеквартально. За 9 месяцев начислен и уплачен налог в сумме 4 000 000 руб.:

• ФБ — 600 000 руб.;
• РБ — 3 400 000 руб.

За 2023 год начислен налог к доплате (4 квартал) в сумме 40 000 руб.:

• ФБ — 6 000 руб.;
• РБ — 34 000 руб.

На конец года организация по объему выручки превысила лимит для уплаты ежеквартальных авансовых платежей и с 1 квартала 2024 перешла на уплату ежемесячных авансов по прибыли.

Начисление налогов на единый налоговый счет.

См. также:

• Декларация по налогу на прибыль за 1 квартал 2024 в 1С

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email