Перевыставление расходов на другого контрагента

Ответственный за ответ: Наталья Телешенко (★10.00/10)

Добрый день!
Мы являемся логистической компанией. Нам РЖД выставляет акт о предоставленных услугах на 100 000 рублей, который мы им оплатили. Далее наши логисты выяснили, что часть этих расходов (30 000) должна была заплатить другая организация (ООО «Ромашка»)
Это наши взаиморасчеты с Ромашкой, РЖД здесь уже никак не участвует
Как эту ситуацию отразить в базе? Мы не можем отразить это через реализацию, так как это не является нашей услугой. Взаиморасчеты хотим вести через 76 счет, но не понятно, чем закрыть поступление на р/с от Ромашки.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Если ваши расчеты с ООО Ромашка
    Значит есть/будут какие-то обязательства сторон

    Давайте рассуждать и нужна информация от вас, какие именно расчеты
    Что значит должна была заплатить Ромашка
    Расшифруйте подробнее, пожалуйста, для лучшего понимания ситуации

    Тогда может типа такого у вас вариант?
    Возмещение коммунальных расходов арендатором в 1С

    Идея в том, что получили Акт на 100 тыс на себя
    И далее часть ваша, например, 70 тыс и 30 тыс часть ООО Ромашка

    У вас должен быть долг перед ООО Ромашка на 30 тыс и он закроется в счет оказания услуги / перевыставления или Ромашка должна оплатить 30 тыс
    Другого варианта не наблюдается

  2. Что значит должна была заплатить Ромашка — Данные расходы должна понести другая организация, не мы. Но так как РЖД не хочет и не будет в этом разбираться, у нас устная договоренность с Ромашкой (и не только с ней, такие ситуации постоянны с другими логистическими компаниями), что они нам заплатят ту сумму, которую мы «излишне/ошибочно» заплатили за них.
    То есть мы платим 100 тр РЖД по акту поступления услуг, а Ромашка нам должна заплатить 30 тр.
    Схема, аналогичная той, что описана в прикрепленной статье, похожа на то, что нам нужно. Однако, мы в момент поступления услуги не можем знать, какая дальше произойдет история. Бывает такое, что только спустя полгода мы понимаем, что необходимо требовать расходы с другой организации
    Попробовали воспроизвести данную ситуацию в тестовой базе. Сделали корректировку поступления текущим периодом на документ 1 квартала. Получается, что у нас формируются регистры НДС — НДС покупки и НДС предъявленный. НДС предъявленный с Видом движения Приход/Расход, то есть сумма в 0 выходит. А НДС покупки делает запись в доп лист декларации за 1 квартал также на одинаковую сумму — и +. Скриншоты приложила
    Здесь у нас следующие вопросы:
    1. Можем ли мы сделать корректировку, оставив сумму НДС в строке с РЖД, а с Ромашкой указать Без НДС, чтобы не списывать потом НДС с 19.04 счета на 76.09?
    2. Можем мы включить ручную корректировку и полностью очистить регистры НДС?

  3. Тогда в вашем случае такие идеи

    Получили Акт на 122 тыс. в т.ч НДС 22% — 22 тыс. Реально не знаем, как дальше будет. Но 100% будем делить

    Здесь видятся 2 варианта

    1) 1 кв. Расходы все признали. Вычет НДС в полной сумме приняли
    2 кв. Поняли, что 122 тыс. делятся — 70% мы, 30% Ромашка ООО
    Добавляем Прочие доходы в уточненку по прибыли за 1 кв. Расходы в части Ромашки можно переносить в Прочие, можно не переносить — не сильно принципиально. Это как решите. Если расходы переносить т.е вам важно, чтобы и в БУ они были не Д 26 Логистические расходы и потом на 90-й счет уходили, а именно Д 91.02 Прочие расходы. Тогда сторно расходов в части Ромашки и отразить как Прочие расходы в этой же операции (НУ или не НУ Статья прочие доходы и расходы, зависит от того, в каком периоде все это будет — внутри одного года или в разных)
    Делаем сторно лишнего вычета по НДС и уточненку по НДС за 1 кв.
    Лишний НДС Д 76 К 19 через Списание НДС отражаем. Если НДС выделен в документах, его надо выделять в учете

    2) 1 кв. Расходы все признали. Вычет НДС не отражаете, ждете пока поймете, что и как
    2 кв. Поняли, что 122 тыс. делятся — 70% мы, 30% Ромашка ООО
    Добавляем Прочие доходы в уточненку по прибыли за 1 кв. Расходы в части Ромашки можно переносить в Прочие, можно не переносить — не сильно принципиально. Это как решите. Если расходы переносить т.е вам важно, чтобы и в БУ они были не Д 26 Логистические расходы и потом на 90-й счет уходили, а именно Д 91.02 Прочие расходы. Тогда сторно расходов в части Ромашки и отразить как Прочие расходы в этой же операции (НУ или не НУ Статья прочие доходы и расходы, зависит от того, в каком периоде все это будет — внутри одного года или в разных)
    Принимаем НДС к вычету или в текущем кв (имеем право вычет НДС в течение 3-х лет переносить) или уточненку по НДС за 1 кв.
    Лишний НДС Д 76 К 19 через Списание НДС отражаем. Если НДС выделен в документах, его надо выделять в учете

    Разница в том по варианту №2, что если не накладно вычет входящего НДС отложить
    Будет меньше уточненок по НДС

    Оснований для корректировки поступления у вас нет
    В поступлении все ок — у РЖД все верно
    Это заморочки в ваших бизнес-процессах

    Что думаете с учетом этого?
Добавить комментарий