НД по НДС за 2 кв.2026г.

Индивидуальную консультацию запросил Анжелика К. (Гусь-Хрустальный, Владимирская область)

Ответственный за ответ: Матвеева Екатерина (★9.98/10)

Договор подписан на сумму 2488800,00 (2074000,00 + НДС 20% 414800,00) в 2025г. Первый аванс поступил 26.12 2025г. в сумме 1785840,00 (1488200,00 + НДС 20% 297640,00). В январе подписали дополнительное соглашение на увеличение ставки НДС на 2% (22%) без увеличения стоимости товара 1815604,00 (1488200,00 + НДС 22% 327404,00), общая сумма договора стала 2530280,00. Второй платеж поступил 07.05.2026г. на сумму 744440,00 в т.ч. доплата НДС 2% в сумме 29764,00. На сумму 29764,00 был выставлен корректировочный счет фактура. 10.05.26г. произошла отгрузка продукции на сумму 2530280,00.
В НД за 2 квартал 2026г.
в разделе 9 отразили:
— корректировочную счет фактуру графа 14 (стоимость продаж общая) 29764,00 и графа 20 (сумма налога) 29764,00 код вида операций 01;
— счет фактуру на отгрузку графа 14 (стоимость продаж общая) 2530280,00, графа 15 (стоимость продаж без НДС) 2074000,00, графа 19 (сумма налога) 456280,00;
в разделе 8 отразили:
— счет фактуру на аванс графа 13 (стоимость покупок) 1785840,00, графа 14 (сумма налога) 297640,00;
В разделе 3 отразили:
графа 3 (строка 003) 2074000,00, графа 4 (ставка 22%) 456280,00, а (ставка 22/122) 29764,00, (строка 170) 297640,00.
Что сделано не так? К итогу получается, что нужно оплатить 29764,00, а так не должно.

Метки консультации: —
Все комментарии (1)
  1. Матвеева Екатерина Матвеева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Чтобы разобраться, в какой строке возникает расхождение по НДС, приложите, пожалуйста, скрины, которые демонстрируют проблему.

    Нужны скрины, как заполнены документы по всем вкладкам и движения по Дт/Кт:
    – корректировочного счета‑фактуры на доплату НДС 2% по авансу;
    – документа поступления второго платежа, где входит доплата 2% НДС;
    – строки книги продаж за 2 квартал 2026 г. по этому корректировочному счету‑фактуре (чтобы были видны графы 14 «стоимость продаж» и 20 «сумма налога», а также документ‑основание этой строки).

    Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

    Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание 🌷
Добавить комментарий