УСН доходы-расходы с НДС 22%, остаток на счете 19.03 при списании товара отчетом комиссионера в 1С

1. Здравствуйте!

   Пришлите, пожалуйста, скриншоты заполнения документа Отчёт комиссионера о списании, сформированных по нему проводок и движений по регистрам.

   Уточните, пожалуйста, пробовали ли вы перепроводить документы за этот период?

2. Добрый день, документ очень большой, вам скрины полностью всего документа или достаточно верхней части с шапкой?

3. Документы перепроводились.

4. Извините, прикрепила не тот документ

5. При моделировании в тестовой базе ошибка воспроизвелась если к вычету была принята неполная сумма НДС при поступлении. Если в 1 квартале 2026 года при формировании записи книги покупок по поступлению ВЛВП-000032 от 19.03.2026 к вычету прошла сумма НДС меньше, чем указано в самом документе поступления, вероятная причина ошибки в этом.
   Когда вычет взят в полном размере, ошибка не воспроизводится. В тестовом примере при полном вычете отчет комиссионера восстанавливает НДС корректно, и остатка на 19.03 не образуется.

   Проверьте, пожалуйста, движения документа Формирование записей книги покупок за 1 квартал 2026 года именно по этому поступлению и пришлите скриншот.

6. Вычет в 1 кв 2026г зачтен полностью, хотя в текущем квартале есть подобные поступления (к вычету прошла сумма НДС меньше, чем указано в самом документе поступления), которые не зачлись полностью (так же по документу списание товаров у комиссионера), их вручную закрывать в документе Формирование записей в книге покупок?

7. Судя по результатам моделирования, такое отражение НДС может быть связано с технической ошибкой программы. Подробное описание приведено в приложенном файле.

   Насколько видно по представленным скриншотам, входной НДС по поступлению от 19 марта был принят к вычету не полностью. Поэтому при включённом раздельном учёте НДС при проведении документа «Отчёт комиссионера о списании» часть НДС не восстанавливается, а списывается на счёт 91 как сумма, ранее не принятая к вычету.

   Проверьте, пожалуйста, остаток по счёту 19.03 в разрезе поступления от 19 марта, по которому осталась сумма 24 руб. Необходимо определить:

   — какая сумма НДС по этому поступлению не была принята к вычету;
   — какая сумма НДС по соответствующей позиции восстановлена документом «Отчёт комиссионера о списании»;
   — соответствует ли восстановленная сумма НДС сумме, ранее принятой к вычету.

   Если сумма восстановленного НДС меньше суммы, которая должна быть восстановлена, разницу необходимо доначислить вручную.

   

   docx Instruktsiya_NDS_19.03_otchet_komissionera

8. Спасибо, буду пробовать

   1

Комментарии закрыты.