НДС налоговый агент Металлолом

Индивидуальную консультацию запросил Наталия П. (Миасс)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день. Мы подали декларацию по НДС за 1 квартал. Налоговая настояла на перерасчете, т.к. наш контрагент решил не отражать счет-фактуру при возврате аванса (где НДС исчисляется налоговым агентом) — Счет фактуру на аванс выставляли. Подскажите как списать суммы НДС. Со счета 76. АВ вроде списали регламентным документом «Списание НДС» А со счета 76.ВА что то не могу догадаться как корректно сделать.

Метки вопроса: —
Все комментарии (17)

  1. Добрый день!

    Насколько понимаю вам надо не списать НДС, а восстановить его.

    В программе восстановление НДС оформите документ Восстановление НДС.
    Табличную часть заполните вручную.
    Пример прикладываю.

    Может пригодится
    Восстановление НДС при зачете авансов, выданных поставщикам в 1С

    png 3-2
    png 2-3

  2. Что-то у нас не получается. Прикрепила скрин. Где 76.АВ сделали списание, но не дает выбрать нужный документ. Получается краснота. А 76.ВА при заполнении не выбирает документ. Хочу обратить внимание что это проводки по Металлолому (это основной вид деятельности у нас. НДС (налоговый агент) и программа у нас 1-С КОРП

  3. Сформируйте, пожалуйста, отчет Карточка счета по счету 76.АВ по данному контрагенту за этот же период.
    Может быть что то с аналитикой у вас не так в документах.

  5. Простите, попросила у вас не ту карточку.

    Нужна карточка счета 76.ВА.
    Нам же надо этот счет закрыть.
    В Карточке счета укажите, пожалуйста, период 01.05.2025 — 02.04.2026.

  7. Спасибо за скрин.

    Нужно списать 12 764,00.

    Документ Формирование записей книги продаж от 30.06.26, вы сейчас сформировали и у вас автоматически заполнилась сумма 280 500,00?

    Можете вручную сумму исправить на 293 264,00?

  8. Доброе утро! При заполнении книги продаж заполняется сумма аванса которую они нам вернули. Если бы не наш контрагент, который не поставил суммы в книги покупок и продаж было бы все без проблем. В связи с этим мы убрали их и отчетности, т.к. налоговая предъявила расхождение с ними. Сам аванс то закрыт (вернули). Зависли только суммы НДС на 76 счетах.

    И надо так сделать что бы в книги ни чего не попало.

  9. Давайте я весь пример создам в базе, потому что не так просто как казалось вначале 😪😪😪

    Вы перечислили аванс, оформили счет- фактуру на аванс на одну сумму — сумма?
    Поступление от поставщика было на меньшую сумму — сумма?

    Разницу поставщик вернул в следующем периоде — сумма?
    Как тут вы оформили сф на возврат аванса?

  10. Да. Мы перечислили аванс (где НДС исчисляется НА), поставщик нам выставил счет- фактуру на аванс и мы еепровели на одну сумму —1 466 320,00 рублей
    Поступление от поставщика было на меньшую сумму — 1 402 500,00 рублей

    Разницу поставщик вернул в следующем периоде — 63 820,00 рублей.
    Мы счет фактуру на возврат аванса не выставляли. Была только их СФ.
    Прикрепила скрины с ситуацией если бы все сделали все как надо))))

  11. Спасибо за уточнение.

    По скринам поняла.

    Да, расчеты теперь по счету 60.ХХ закрыты.
    Останется счет 76.ХХ.

    Как вы добились в программе, что у вас сейчас красное сальдо по счету 76.АВ?

    png 2-2

  15. Я попробую, но мне не надо что-бы попало в Книги. Контрагент отказался проводить их. Из-за этого меня налоговая развернула и сказали сделать перерасчет. У них «не стыковка» так сказать.))) Мне надо через 91.XX счет все списать.

  16. Тогда просто списать документом Операции, введенные вручную:
    — Д 76.ВА К 91.01 — сумма. Сумма будет отражена в доходах БУ.

    png 3-6
Добавить комментарий