Добрый день! Подскажите как быть в ситуации-сдали баланс, сохранили базу. После этого подгрузили обновление программы для сдачи декларации по НДС, перепроверяю суммы и обнаружила, что в декабре при закрытии года изменились постоянные и временные разницы, изменились суммы по счетам в ОСВ 09, 84, 99 только в БУ, в НУ суммы в базах одинаковые. Объекты по которым изменились суммы нашла, но уже не знаю где посмотреть почему вообще такая ситуация произошла и как ее исправить? Никаких исправлений не вносили, которые могут повлиять. Помогите пожалуйста!
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Напомните, пожалуйста, какой вариант выбран в Главное — Учетная политика — Учет отложенных налоговых активов…
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
В вашем случае надо понять, как верно в части 09 счета
Как было или как стало
Т.е берем сальдо по балансовому счету, которое дало данные для 09 и считаем
Разница между (БУ и НУ) * 25%
Пригодится
Регистр учета временных разниц в 1С
Если сейчас верно, значит ничего делать не нужно
В БФО в следующем году будут данные за 2025 с учетом изменения
В Пояснительно записке можно раскрыть, что изменилось
Или как вариант, если БФО еще не утверждена, исправленный вариант можно сдать в ИФНС до 31.07.2026 за 2025
Из причин
Могли данные как-то поменяться, а перезакрытия месяца не было и поэтому 09 счет не был пересчитан
Здесь вывод такой — на момент составления любой отчетности релиз должен быть только актуальный
И обязательно перепровести документы, перезакрыть квартал. После этого дата запрета редактирования и уже только обновления далее идут