Перевод подотчетной суммы в процентный займ сотруднику в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина М.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.82/10)

Добрый день. Ген. директор ООО взял в подотчёт деньги. На какие-то суммы есть документы, но на большую часть нет и не будет. Сумма «невозвратного» подотчёта висит на 71 счёте по ДТ. Принято решение перевести эту сумму в займ процентный. Договор о предоставлении директору беспроцентного займа с автоматической пролонгацией подготовлен. Как это всё правильно отразить в программе 1сС КОРП?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Приложение № 1

    Добрый день!

    В программе перевод остатка подотчетной суммы в беспроцентный займ оформите документом Операции, введенные вручную:

    — Д 58.03 К 71 — сумма.

    Предварительно, в Плане счетов к счету 58.03 добавьте субконто — Статьи движения денежных средств.

    С 01.01.2024 при выдаче беспроцентного заёма требуется ежемесячно удерживать у сотрудника НДФЛ 35% с материальной выгоды от экономии на процентах за пользование заемными средствами (абз.6-8 подп. 1 п. 1 ст. 212 НК РФ, п. 90 ст. 217 НК РФ, письмо Минфина России от 15.06.2022 N 03-04-05/56601)

    Размер материальной выгоды равен сумме процентов, рассчитанных как 2/3 от ставки рефинансирования ЦБ РФ.

    Дата получения дохода по материальной выгоде определяется как последний день месяца и не связана с датой выплаты зарплаты.

    Матвыгода от процентов по займам — как рассчитать и отразить в 6-НДФЛ

    Пригодится

    Процентный заем, выданный организации на ОСНО в 1С

  2. Добрый день, Оксана. Займ у нас процентный. Я просто буду каждый месяц начислять проценты по займу. Мат выгоды здесь , соответственно, не возникает. Кроме операции введённой вручную что-то ещё надо делать? В договоре займа может указать что-то дополнительно? Или этого достаточно?

  3. Спасибо за уточнение.

    Тогда мат.выгоды нет.

    Начисляете проценты Операцией, по материалу выше.

    Дополнительно в 1С не надо ничего.

    В части договора- не проконсультирую 😥 Думаю, особенностей в договоре нет.

    Рекомендации даются только по работе в программе 1С.

Комментарии закрыты.