Сведения об уплате налогов на ЕНС при реорганизации в форме преобразования в 1С

Вопрос задал Галина С.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.87/10)

Добрый день. Я, к стыду своему, не знала про заполнение Сведений об уплате налогов на ЕНС и не заполняла. Сложность в том, что мы платили не регулярно, частями, налоги и взносы. Была пеня. Пеню я-то начисляла. Обязательно по дням платежей вносить или можно общими суммами в декабре внести в Сведения?

Метки вопроса: —

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте, Галина!

    Документ Сведения об уплате налогов должен быть заполнен по дате платежей.
    Общей суммой у вас не будет идти сверка с налоговой по датам.

    По поводу пени.
    Распределение ЕНП в счет налоговых санкций не отражается в документах Сведения об уплате налогов, созданных автоматически. При создании документа вручную их также включать не нужно.
    Начисление санкций отражается документом Корректировка ЕНС (раздел Операции).

    Отражать данные об уплате налогов можно одним из способов:
    — автоматически с помощью интеграции с личным кабинетом ФНС — при подключенной 1С-Отчетности или на тарифе ПРОМО ЕНС. Источник информации:
    распределение ЕНП в ЛК ЮЛ/ИП ФНС;
    — вручную — если интеграция не подключена. Информацию можно взять из:
    Справки о принадлежности сумм, заказав ее в ИФНС в формате rtf (в т. ч. агрегированную справку);
    на вкладках Операции по ЕНС, История ЕНС в ЛК.

    Подробнее смотрите, пожалуйста, в материале:
    Сведения об уплате налогов в 1С

    1

  2. Галина, добрый день. С нами всё сложно. С 01.01.24 до 04.03.24 мы были в одной форме (ООО), потом поменяли ИНН, стали АО. Запросила справку по ЕНС, и прислали общие суммы. Подскажите, чтобы по дням что-куда поступило-распределено, какую справку надо заказать?

  4. Прошу помочь, как понять справку, куда зачтены суммы с ЕНС, в счет каких налогов, взносов? Получила справку о принадлежности. Платежи, потом начисления. Как ее читать?

  5. Галина, вверху справки, в табличке указывается остаток на начало периода с которого запросили справку, ниже сколько поступило за период, списано и остаток.

    Раздел I справки суммы поступившие в составе ЕНП по датам и КПП.

    Разделе II — расшифровка списанных средств в счёт уплаты налогов, штрафов, по датам, суммам, ОКТМО и КПП.

    Разделе III — поступило переплаты из ОКНО — это значит, что сумма с КБК конкретного налога (взноса) перенесена в сальдо ЕНС. Т.е. была оплата на конкретный КБК. На 01.01.2023 срок уплаты еще не наступил по этому налогу (взносу) и сумму перенесли на ЕНС. По общему правилу начисление с минусом, а оплата (распределение ЕНС на налог, взнос) с плюсом. Это хорошо видно в расшифровке из ОКНО.

    Для справки: ОКНО — отдельная карточка налогового обязательства.

    По сверке можно посмотреть материалы:
    Почему в Справке о принадлежности сумм ЛК ЮЛ списание в счет уплаты по одному обязательству распределяется на несколько частей?
    Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек
    ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС

    Семинары:
    Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. НДФЛ
    Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. Страховые взносы
    ЕНП — сверка данных в ЛК ФНС с 1С Бухгалтерия. Часть 3
    Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. УСН, налог на прибыль, НДС
    Личный кабинет ЕНС в 1С:Бухгалтерия – углубленная проверка расчетов и корректировка расхождений
    Личный кабинет ЕНС в 1С:Бухгалтерия – обзор нового функционала

    1

  6. Я правильно понимаю логику этой справки: поступили деньги на ЕНС — дата — сумма, списали деньги — эта же дата — сумма? Т. е. по дням должна быть уравновешена сумма: пришло — эта же сумма распределена (куда, там написано, вижу)? Если оплатили 1 млн — распределяется 1 млн. Вот только у меня заплатили 1 млн, а распределилось по этой дате 0,5 млн. Как такое может быть?

  7. В общем, верно понимаете логику, только списание у нас может не день в день быть, а по дате, которая установлена законодательством для уплаты налога.
    По поводу оплатили 1 млн., распределилось 0,5, значит, значит, не подали уведомление либо декларацию на эту сумму, и налоговая определяет её как положительное сальдо, которое будет зачтено в счёт уплаты обязательств, как наступит срок или появится информация, в счёт чего оплата.

  8. Я писала, что с нами всё сложно: была реорганизация в форме преобразования. Вроде бы как одна организация, а они внутренние перекидки делали, как я понимаю.

  9. Галина, при реорганизации вы сдавали декларации, если не ошибаюсь, мы обсуждали с вами тему НДС тогда.
    На основании деклараций, уведомлений налоги были зачтены по срокам уплаты.
    Определить по датам и куда, что зачлось можно по суммам отражённым в них.
    Так же остаток в 0,5, посмотреть, какие суммы не отражены в справке по зачёту.

    1

Комментарии закрыты.