НЗП отразили на счете 97.21 по неправильной статье затрат в 1С

Вопрос задал Ольга Ф.

Ответственный за ответ: Светлана Добья (★9.92/10)

ООО; ОСНО; 1С Предприятие 8:3
Добрый день!
В июне была проведена ручная операция по переносу расходов незавершенного производства с номенклатурой «Услуги спецтехники». При закрытии месяца в июле расходы списались на счете 20 с номенклатурой «Прочие расходы». Как изменить номенклатуру на счете 20 на правильную?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день, Ольга.
    Нужны ваши настройки учета затрат (Главное — Учетная политика — раздел Учет затрат)

    Далее в вашем отчете, я не вижу вообще этой суммы по этой аналитике.
    Если перейти по сумме в расшифровке какие данные высвечиваются? Именно эта ручная операция?
    Может подразделения, НГ перепутали или задублировали
    Давайте это тоже проанализируем.

    Далее присылайте Анализ счета 20.01 за июнь 2024, группировка НГ, Продукция, Статьи затрат и сделайте отбор по Подразделению и НГ
    Будем анализировать.

    Услуги спецтехники и Прочие расходы — это статьи затрат, не номенклатура.

    Счет 20 не закрывается в разрезе статей затрат. Исключение — в НУ они косвенные расходы.
    Именно это вы и видите по Прочим расходам, они закрылись в Дт 90.08.1
    Поэтому вы никогда не увидите полную картину по статьям затрат по кредиту счета 20. Если это прямые расходы в НУ и всегда в БУ закрытие у вас будет именно по пустому субконто Статьи затрат.

  2. Ольга, проверили подразделение в первом отчете совпадает?
    Просто в Анализе счета за июнь все верно. Июнь — это второй квартал, в отчете ОСВ у вас третий квартал.
    Это какая-то другая сумма.
    Что там в расшифровке? Откуда пришла эта сумма. Или давайте смотреть Анализ счета 20 по 3-ему кварталу

  3. Добрый день!
    С покупателем был заключен договор во втором квартале 2024г, реализация по данному договору прошла в третьем квартале 2024г. В июле были проведены и оплачены услуги спецтехники на сумму 50666,66 (без НДС) и эти расходы были перенесены на сч 97.21 как незавершенное производство со статьей затрат-услуги спецтехники (скрин операции, введенной вручную прилагался). В июле эти расходы со сч 97.21 вернулись на сч 20.01 и списались на косвенные расходы, но со статьей затрат-прочие. Это видно из карточки за 9 мес 2024г (скрин прилагаю). Также эта сумма задваивается в ОСВ сч 20.01. Ошибка в аналитике списания РБП?

  4. 1) не вижу необходимости НЗП отправлять на счет 97.21
    Надо было их оставлять на счете 20. Тут нужно разбираться с настройками вашего учета затрат. Отправляйте ваши настройки, посмотрим что с ними нужно сделать, чтоб такая ситуация не повторилась

    2) В карточке счета 20 я не вижу задвоения расходов:
    у вас отражены:
    Услуги самозанятых:
    Дт 20.01 Кт … в БУ они прямые, т.к. отражены по счету 20, в НУ зависит от настройки перечня прямых расходов.
    Дт 90.08.1 Кт 20.01 только в НУ, потому что они косвенные!
    Именно поэтому вы видите по НУ сумму, а по БУ нет. По БУ закрывается по пустой статье затрат!

    Услуги спецтехники:
    Дт 20.01 Кт … — (июнь)
    Дт 97.21 Кт 20.01 (тут вы указали сами статью затрат) — поэтому у вас получилось, что статья затрат закрылась!

    Далее т.к. не правильно указали в аналитике по счету 97.21 статью затрат, то получилось:
    Прочие расходы:
    Дт 20.01 Кт 97.21
    Дт 90.08.1 Кт 20.01 только в НУ, т.к. они опять же стали косвенные.
    В БУ сумма ушла по пустой статье затрат.
    Это не задвоение, это такое поведение программы. Если вы посмотрите Анализ счета, то увидите, что в расходах отразилась только одна сумма, задвоений нет. Есть лишние обороты, т.к. «прогнали» через счет 97.21

    3) Я так понимаю эти затраты должны быть не косвенными, а прямыми, правильно? Именно это мы исправляем? Или они должны быть косвенными? тогда зачем вы их отражали в НЗП?

Комментарии закрыты.