Добрый день!
У нас возникла следующая ситуация:
1. 26.05.2021г нами (продавцом) был поставлен товар на сумму — 16 966 028,76 в том числе НДС 20% — 2 827 671,46 рублей.
2. 01.10.2021г покупатель нам перечислил часть задолженности в размере — 13 742 483,29 в том числе НДС 20% — 2 290 413,88.
Задолженность покупателя составила: 3 223 545,47, в том числе НДС 20% — 537 257,58 рублей.
3. Покупатель не может заплатить нам эти деньги полностью и предоставил Соглашение о расторжении договора от 27.06.2024г по которому по соглашению сторон он оплачивает нам 2 375 244,03 рублей в том числе НДС 20% — 395 874,01, а оставшуюся часть долга покупатель выставляет нам как УПД Компенсацию за раннюю уплату суммы удержания по Соглашению № 1 от 31.07.2024г к договору на 848 301,44 рублей, в том числе НДС 20% — 141 383,57. Часть задолженности 2375244,03 он погасил 06.09.2024г.
Вопрос: Подскажите пожалуйста как мне (продавцу) провести эту компенсацию в 1 С Бухгалтерия и какими проводками отразить, а так же как отразится проведение этой компенсации в декларации по НДС за 3-ий квартал (в каких разделах) и как отразить ее по налогу на прибыль в каком разделе. Заранее благодарю вас за ответ.
Добрый день!
УПД от покупателя оформляете документом Поступление услуг (Акт, УПД), из документа поступления регистрируете счет-фактуру.
Счет учета — 26, Расчеты счет — 76.09.
Документы отразятся в декларации по НДС в Разделе 8 (Книга покупок).
В декларации по прибыли, как прочие расходы.
Далее оформляете взаимозачет с покупателем документом Корректировка долга или Операции, введенные вручную:
— Д 76.09 К 60.01 — сумма 848 301,44.
Документ Корректировка долга в 1С
Добрый день!
Спасибо за быстрый и четкий ответ.