Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.143.42)
Здравствуйте. При сверке сальдо ЕНС в ЛК налогоплательщика с данными 1С выявила расхождение по сч. 68.90. В ЛК сумма больше, чем в учете. Заказала все возможные сверки. Нашла сумму расхождения в справке по принадлежности сумм в разделе 3. Учет переплаты с обязательства. Документ основания операции — Поступило переплаты из ОКНО, КБК по НДФЛ.
Сверила с данными ОКНО начисление НДФЛ, все сходится. Не могу разобраться откуда налоговая взяла эту сумму. Вы не могли бы помочь?
Здравствуйте!
Опишите, пожалуйста, ситуацию подробнее. Оптимально на скринах.
Как выглядит ЛК ЕНС и что в учете по 68.90.
Также скрин, где видите именно сумму расхождения — Поступило переплаты из ОКНО, КБК по НДФЛ.
Все операции по ЕНС идентично в 1С мы не отрежем, но по сальдо должны сходиться с учетом того, что в блоке Зарезервировано.
Прикладываю скрины. Разница между ЛК и 1С составляет 2319,91. Плюс резерв из ЛК 4,09. Получается 2324,00 как в справке о принадлежности.
Спасибо за уточнение.
Поступило переплаты из ОКНО значит, что была «переплата» по конкретному КБК. В вашем случае по НДФЛ с 2022.
Ее перенесли на ЕНС.
ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС
Но в начале 2023 были еще притирки в к новому алгоритму в ЛК ФНС в блоке ФНС.
И вероятность того, что в феврале были верные операции отражены не очень высокая.
Если по вашему учету действительно другая сумма, надо с помощью этого сервиса сообщить о том, что сальдо некорректное
Онлайн-сервис ФНС — для тех, кто хочет сообщить о несогласии с сальдо ЕНС
Сейчас как раз налоговики сами будут проводить сверки.
И откорректируют эти данные.
Спасибо, нашла переплату за более ранний период в сверках с ИФНС. Буду корректировать сч. 68.90.
Подскажите, пожалуйста, переплату по страховым взносам, которая осталась на резерве, ее можно отменить? В резерве она не нужна, в 2022 году заплатили больше.
Сумма в Зарезервировано. Она в т.ч на 68.90.
Отдельно резервы в 1С не выделяются.
Можете попробовать направить заявление по такому же принципу, как мы делали с налогом на прибыль
Заявление об отмене резерва переплаты в региональный бюджет по прибыли в 1С
Нужно подавать Заявление об отмене зачета в счет исполнения предстоящих обязательств по форме, КНД 1165171.
Пригодится — Виды резервов на ЕНС
ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
Спасибо большое!