Добрый день.
Компания ООО на ОСНО , занимается производством и продажей продукции по договору комиссии на маркетплэйсах Озон , Вайлдберриз .
С июля месяца маркетплэйс ОЗОН стал предоставлять отчет по предоплатам от розничных покупателей за месяц . Так же есть инструкция как поставщику, то есть нам , необходимо отражать начисление НДС . Каким документом нам отразить данную операцию в 1с? Отчет и инструкция во вложении. Мы формируем в 1С отчет комиссионера с видом розничные продажи . Озон перечисляет нам суммы два раза в месяц 14 числа закрывает задолженность за прошлый месяц и 25 числа перечисляет аванс за текущий месяц на основании, которого мы отражаем НДС на полученный аванс и вычет НДС при проведении отчета комиссионера. Как теперь отражать данный отчет не понятно.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
При реализации товаров физическим лицам счета-фактуры на авансы и отгрузку можно не выставлять (п. 7 ст. 168 НК РФ).
Отчет, предоставленный Озоном, является справочной информацией.
Если при работе с маркетплейсом вы действуете по алгоритму:
Реализация товаров в розницу по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
и включаете в Сводную справку о розничных продажах в том числе и предоплату за товары,
на основании этой Сводной справки формируете записи в книгу продаж
(п. 1, п. 13 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137),
то дополнительных действий с вашей стороны не требуется.
Спасибо за ответ .
Сводную справку мы формируем только по отчету о реализации от комиссионера.
По полученным от Озона оплатам на р/с выписываем счета фактуры на аванс на основании полученных денежных средств.
Поясните , пожалуйста . фразу «включаете в Сводную справку о розничных продажах в том числе и предоплату за товары»
При совершении облагаемых НДС операций по реализации товаров (работ, услуг) лицам-неплательщикам НДС счета-фактуры не составляются по письменному согласию сторон (пп. 1 п. 3 ст. 169 НК РФ).
В этом случае в книге продаж регистрируются первичные учетные документы, содержащие суммарные (сводные) данные по операциям, совершенным в течение календарного месяца (квартала) (п. 1, п. 13 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137).
При реализации товаров физическим лицам счета-фактуры на авансы и отгрузку можно не выставлять (п. 7 ст. 168 НК РФ).
При реализации через посредника комиссионер не выставляет СФ физлицам и не передает их комитенту (Письмо Минфина от 06.04.2016 N 03-07-09/19563). Комитент самостоятельно формирует записи в книгу продаж на основании первичных учетных документов с суммарными (сводными) данными по операциям, совершенным в течение календарного месяца (квартала) (п. 1, п. 13 Правил ведения книги продаж, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137).
В 1С таким первичным документом является Сводная справка по розничным продажам, которая НЕ регистрируется в Отчете комиссионера, так как составляется комитентом, а не посредником.
Благодарю за помощь.