Заплатили аванс поставщики 100.000, получена счет-фактура на аванс и принята к вычету в 1кв.2023
во 2кв. 2023г. Поступление услуг на 50.000; Восстановлен НДС с аванса 8333.33
в 3кв. получен КСФ на уменьшение стоимости услуг на 25.000
Поставщик вернул 75.000, восстановлен НДС с аванса 50.000 в размере 8333.33
Нужно ли корректировать НДС с аванса с КСФ от поставщика?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Если КСФ и возврат 75 000 рублей прошли в одном отчетном (налоговом) периоде, то корректировать НДС по КСФ не надо, так как вся сумма аванса, по которой ранее НДС был принят к вычету, зачтена (закрыта) и весь НДС восстановлен.
Материал по теме:
Восстановление НДС в 1С 8.3 пошаговая инструкция
.
Добрый день, а если КСФ и возврат в разных отчетных (налоговых) периодах?
Во 2-ом квартале на основании СФ на аванс от поставщика, полученной после корректировки реализации, создаете в 1С на основании корректировки поступления Счет-фактуру полученный на аванс.
Принимаете НДС к вычету.
В 3-м квартале поставщик возвращает 75 000 рублей. Восстанавливаете НДС по СФ полученной в 1-м квартале (остаток 50 000, НДС 8 333,33) и по СФ полученной во 2-м квартале (25 000, НДС 4 166,67).
Поставщик выписывает вам СФ на выделенный аванс после корректировки:
Как оформить счет-фактуру на аванс полученный, если Кт 62.02 образовался из-за уменьшения реализации?
Как оформить счет-фактуру на аванс, если Кт 62.02 образовался из-за возврата товаров от покупателя?
.