ЕНС, если налог на прибыль к уменьшению в 1С

Вопрос задал Татьяна Н.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

1С Бухгалтерия предприятия 8.3.22.1709

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  2. В приведенном примере у организации не было авансов в 1 кв.23г., а в нашем случае были. Авансы превысили начисленный налог на 100 000р. Проводим отрицательное уведомление?

  3. То есть ситуация такая:
    у вас был начислен налог на прибыль по итогам 1 квартала 2023:
    68.04 — 68.90 — допустим, 500000 руб — это начислено Декларацией по НП за 1 кв.2023

    и вы платили авансовые платежи, рассчитанные по итогам 9 мес.2022,
    сумма платежей оказалась больше начисления на 100000 руб.:
    68.90 — 51 — 600000 руб.

    В результате на ЕНП отражается переплата на 100000 руб.

    Ничего больше делать не надо.

  4. В декларации сумма налога за 1кв. стоит к уменьшению, а мы продолжаем платить следующие авансы за 2 кв. .Образовавшаяся переплата видна только на сч.68.04. По счету 68.90 все в куче, там ничего не видно .И авансы я не могу уменьшить, т.к. они отражены в Декларации. Или могу платить их уменьшенными?

    1. Вы можете платить авансы за 2 квартал 2023 в меньшей сумме с учетом фактической переплаты. Но в начислении ничего не меняется.

      Налоговая также видит вашу Декларацию по НП за 1 квартал 2023, сумму к уменьшению и переплату тоже видит.

  5. Спасибо! Значит, уменьшив аванс мы получим правильную сумму к уплате на сч.68.90.

Комментарии закрыты.