ЕНС начало работы в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Марина С. (Новосибирск, Новосибирская область)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.89/10)

На 01.01.2023 в БУ с учетом начисления декабря по земельному налогу числится переплата, а по ННИ задолженность. По данным налоговой, без учета начисления декабря по земельному налогу и ННИ переплата. Не могу понять как переносить остатки, по данным налоговой? или ничего не переносить, если данные не совпадают по времени.? Спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Что мы имеем:

    1) 1 млн. руб. — это сальдо по ЕНС по акту сверки с ИФНС на 01.01.2023?

    2) начислен земельный налог в декабре (за 4 квартал 2022) в сумме 50 т. руб., уведомлением, которое вы отправили 25.02, сформирована обязанность по уплате налога.

    За 1-3 кварталы — 150 тыс. руб.?

    Если так, уточните, пожалуйста, в налоговой, почему по авансовым платежам за 1-3 кварталы не сформирована обязанность? Возможно, таков регламент был до 2023 года, пока не исчислен земельный налог все авансы висят в переплате.

    Если это так, успокаиваемся и ждем зачета. В этом случае то, что на 01.01.2023 сальдо на ЕНС по земельному налогу будет отличаться от данных 1С на 150 тыс. руб. — нормально.

    Итак собираем, что имеем. На 01.01.2023 сальдо на ЕНС по данным

    — налоговой — 1 000 тыс. руб.

    — 1С 800 тыс. руб. , с учетом начисления налога в декабре за 4 квартал 2022 переплата по налогу составляет 800 тыс. + 50 тыс. начисленный и уплаченный налог за 4 квартал. = 850 тыс. руб.
    разница — 150 тыс. руб. — уплата авансовых платежей за 1-3 кварталы в 2022 году.
    То есть в 1С следовало перенести на ЕНС сумму переплаты без учета начисленного земельного налога за 4 квартал, так как на ЕНС формируется сальдо, которое определяется из обязанности по уплате налога минус фактическая уплата. Обязанность по уплате земельного налога за 4 квартал наступила 25.02.2023, поэтому не должна войти в сальдо ЕНС на 01.01.2023.

  2. Благодарю за уточнение.

    Данные переносите через Помощник перехода на ЕНС, он сформирует остатки автоматически.

    Начисления за декабрь, в нём не переносятся, по ним будут формироваться документы Уведомления об исчисленных суммах налогов или Операция по единому налоговому счету при наступлении сроков. уплаты.

    Подробнее в материале:
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С .

  3. Сумма налога уплаченная вами за 2022 год по данным ФНС 1000 тыс., по вашим данным 800 тыс.

    200 тыс. — это всё — таки переплата, у вас данных на уплату этой суммы нет.

    Если так, нужно выяснять, причину расхождений.

    Как вы перенесёте сумму на ЕНС, которую фактически не платили?

  4. Вашем материале по переносу сальдо написано: Переносимая сумма равна дебетовому сальдо по счету и учитывает начисление декабря 2022. А вы пишите, перенести на ЕНС сумму переплаты без учета начисленного земельного налога за 4 квартал?
    Как быть?

Комментарии закрыты.