Добрый день! В текущем периоде необходимо исправить ошибку (только) по налогу на прибыль за 4 кв 2020г. При списании с расчетного счета ошибочно указали счет 66.04 вместо 66.03 и операцией вручную начислили сумму 14 018,48 руб. Д91.02 K66.
Доплатили налог и пени.
Подскажите пожалуйста, как отразить исправление в БУ текущей датой, а в НУ в 4 кв 2020году?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Чтобы в НУ отразить в 20 году, его нужно открыть. Вы готовы это сделать?
Тогда посмотрите вариант Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности — Исправление суммы приобретенных услуг за IV квартал в периоде обнаружения ошибки (во II квартале). Нужно суммы по НУ отразить отдельно и дальше посмотрите как закрыть период.
Если не хотите трогать 20 год, отразите на счет 91 исправления прошлых периодов, статья не принимаемая в НУ и сумму в НУ не указывать по 91 счету, чтобы в текущем периоде не начислялся налог. А налог доначислить вручную Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности (Доначисление налога на прибыль) и декларацию уточненную вручную исправить.