Авансовые платежи по УСН за 1 квартал 2021 в 1С

Алгоритм в 1С

• проверка отчета Анализ учета по УСН ;
• УСН Доходы проверка суммы расходов, уменьшающих аванс по УСН в Закрытие месяца – Расчет расходов, уменьшающих налог УСН:
  • Справка-расчет расходов, уменьшающих налог УСН в 1 квартале 2021

Учесть торговый сбор!

См. также:

• Вычет по торговому сбору в Помощнике по УСН

• проверка начисления авансовых платежей по УСН в Закрытие месяца – Расчет налога при УСН:
  • Справка-расчет авансового платежа по налогу УСН за 1 квартал 2021;
  • Анализ счета Кт 68.12;

проводка Дт 99.01.1 Кт 68.12

регистр накопления Расчет налога, уплачиваемого при УСН

• составление и проверка Книги учета доходов и расходов (Отчеты – Книга доходов и расходов УСН) – регистр накопления Книга учета доходов и расходов (раздел I);
• контроль задолженности и переплаты по налогу в Помощнике расчета УСН (Отчеты – Отчетность по УСН) => уплатить / зачесть ?;
• составление и отправка в банк платёжного поручения на уплату аванса по УСН в бюджет.

Авансы по УСН 6% Доходы

Налог (авансовый платеж) на УСН (доходы) уменьшается НЕ более, чем на 50% на (п. 3.1 ст. 346.21 НК РФ):

• страховые взносы ОПС, ОСС ВНиМ + НСиПЗ, ОМС, уплаченные (в пределах исчисленных сумм) в данном налоговом (отчетном) периоде;
• пособия по временной нетрудоспособности (кроме НСиПЗ) за первые 3 дня (за счет работодателя);
• платежи по договорам добровольного личного страхования в пользу работников на случай их временной нетрудоспособности за первые 3 дня.

Авансы по УСН 15% Доходы – Расходы

Декларацию по УСН можно заполнить из:

• Главное – Задачи организации

См. также:

• Календарь бухгалтера в 1С: список задач

• Отчетность по УСН – помощник по УСН
• 1С-Отчетность – единое рабочее место

Главное – Задачи организации формируются автоматически на:

• составление отчетности;
• уплату начисленных налогов и взносов;

только по тем, по которым пользователь является плательщиком.

Список заполняется в календарной последовательности по крайнему сроку сдачи отчета или уплаты налога (взноса).

См. также:

• Регистр Прочие расчеты
• Регистр Расходы при УСН
• Система налоговых регистров УСН
• Статусы оплаты расходов УСН
• УО по проверке стоимости реализованных товаров в КУДиР
• УО по проверке расходов на оплату труда в КУДиР
• Как проверить расходы по зарплате при УСН?
• Ошибка включения в КУДиР расходов на оплату труда, налогов и взносов
• Как работать с Универсальным отчетом
• [20.04.2021 запись] Расчет налога при УСН за 1 квартал 2021 в 1С

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email