Тест № 58. Расчет заработка за время командировки по среднедневному

Выберите один вариант ответа на каждый вопрос 1. Какие дни берутся для расчета среднего заработка за время командировки? Календарные Рабочие Рабочие дни плюс выходные и праздники, если работник в командировке работал 2. Какие периоды не войдут в расчет оплаты за время командировки (правильных ответов может быть несколько): участие в забастовке вынужденный простой не по вине работника период болезни отпуск за свой счет прогул 3. Где производятся настройки оплаты за время командировки? В справочнике Начисления для соответствующего вида начислений В форме Настройка учета зарплаты (Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты – Порядок учета зарплаты) Оплата за время командировки — это часть зарплаты, она не требует дополнительных настроек 4. Какие настройки сделать, чтобы оплата времени командировки относилась на счет учета зарплаты работника? В справочнике Начисления для вида начислений Оплата за время в командировке в разделе Налог на прибыль, вид расхода по ст. 255 НК РФ поставить переключатель учитывается в расходах на оплату труда по статье: — пп. 6, ст. 255 НК РФ В справочнике Начисления для вида начислений Оплата за время в командировке ничего специально настраивать не нужно: достаточно настроек в поле Учет расходов справочника Сотрудники В справочнике Начисления для вида начислений Оплата за время в командировке в поле Способ отражения поставить тот же счет затрат, что и для зарплаты работника в справочнике Сотрудники

Тест № 57. Сервис Досье контрагента

Выберите один вариант ответа на каждый вопрос 1. Что нужно для подключения Досье контрагента в 1С:ПРОФ? Достаточно подключенного сервиса 1С:Контрагент Достаточно наличия действующего договора ИТС:ПРОФ Достаточно подключения Интернет-поддержки 2. Что нужно для подключения Досье контрагента в 1С:Базовой? Необходимо приобрести подписку ИТС Достаточно подключенного сервиса 1С:Контрагент Достаточно подключения Интернет-поддержки 3. Назначение функционала Досье контрагента: выявить неблагонадежных партнеров и обезопасить себя от взаимодействия с фирмами - "однодневками" получить закрытую информацию по контрагенту из данных ФНС и Росстата получить статус надежности контрагента по данным ЕГРН 4. Можно ли формировать досье по контрагентам, не введенным в базу? Нет. Досье формируется непосредственно из карточки контрагента по кнопке Досье Да. Досье формируется как для контрагентов, введенных в базу, так и для тех - кого нет в справочнике Контрагенты 5. Какие показатели рассчитываются в Досье контрагента? Рассчитываются чистые активы, оценивается кредитоспособность контрагента и риск банкротства В Досье контрагентов нет расчетов. В нем показывается бухгалтерская отчетность за 3 года, данные из ЕГРЮЛ и информация по проведенным проверкам из Единого реестра проверок 6. Где показывается сводная итоговая информация в Досье контрагента? В разделе Данные программы - на основе более детальной проработки данных по контрагенту из других вкладок отчета В разделе Главное - на основе более детальной проработки данных по контрагенту из других вкладок отчета 7. Всегда ли заполняется раздел "Данные программы"? Нет. Раздел Данные программы заполняется только для внесенных в базу контрагентов Да. В разделе Данные программы всегда отображаются основные сведения по контрагенту из ЕГРЮЛ/ЕГРИП: Наименование контрагента, ИНН, КПП, Юридический адрес и т.д. 8. Можно ли ввести нового контрагента прямо из Досье контрагента? Нет. Новый контрагент вводится из карточки контрагента по кнопке Заполнить по данным ИНН или Наименованию Да, можно - по кнопке Добавить в справочник

Тест № 56. Помощник внесения изменений в ЕГРЮЛ, ЕГРИП

Выберите один вариант ответа на каждый вопрос 1. Какие изменения должны быть обязательно внесены в учредительные документы? (правильных ответов может быть несколько) Контактного телефона Размера уставного капитала Нового состава участников Всех перечисленных данных, если они внесены в устав 2. Если заявление оформлено на бумаге, какое действие обязательно? Заверение у нотариуса подписи на заявлении Отправление заявления по почте Проставление печати на заявлении 3. В какой срок необходимо направить заявление Р14001 в ИФНС для изменений в ЕГРЮЛ? В течение 3 календарных дней с момента изменения В течение 3 рабочих дней с момента изменения Срок для подачи сведений об изменениях не установлен 4. Организация решила создать обособленное подразделение 15 марта. Обособленное подразделение начало работу 4 апреля. Когда организация должна сообщить в ИФНС о его открытии? В марте В апреле Об обособленных подразделениях сообщать не нужно, если это не филиал или представительство 5. Как найти помощник Внесение изменений в ЕГРЮЛ, ЕГРИП в программе? Такого помощника в 1С пока нет Справочники – Сервис – Внесение изменений в ЕГРЮЛ, ЕГРИП Главное – Настройки – Внесение изменений в ЕГРЮЛ, ЕГРИП 6. Где в 1С можно найти созданный пакет документов для редактирования и печати, если помощник Внесение изменений в ЕГРЮЛ, ЕГРИП уже закрыт? Пакет можно найти только в помощнике на шаге Регистрация Подготовленные заявления можно найти в разделе Отчеты – 1С-Отчетность – Уведомления, сообщения, заявления, но других документов там нет Подготовленные заявления с прилагаемыми документами можно найти в разделе Отчеты – 1С-Отчетность – Уведомления, сообщения, заявления

Тест № 55. Приобретение материалов c дополнительными расходами на доставку

Выберите один вариант ответа на каждый вопрос 1. Какие способы ввода накладной от поставщика доступны в 1С? Ручной Из накладной в формате Excel Из электронного документа Все перечисленные способы 2. В целях налога на прибыль дополнительные расходы при приобретении материалов учитываются: в стоимости материалов в прочих расходах в соответствии со способом, закрепленным в учетной политике по НУ 3. В 1С автоматизирован учет дополнительных расходов при приобретении материалов: с использованием счета 15.01 «Заготовление и приобретение материалов» в стоимости материалов, путем распределения затрат на каждую единицу с использованием отдельного субсчета для счета 10 «Материалы» 4. Можно ли на основании нескольких накладных создать один документ "Поступление доп. расходов"? Можно Нельзя, одному документу Поступление доп. расходов должен соответствовать один документ Поступление (акт, накладная) Можно, но придется дорабатывать программу

Тест № 54. Приобретение товаров у обособленного подразделения с расходами на доставку, которые включаются в их стоимость

Выберите один вариант ответа на каждый вопрос 1. Транспортные расходы в соответствии с учетной политикой по НУ могут (выберите один или несколько вариантов): включаться в стоимость товаров, как расходы, связанные с их приобретением включаться в состав прямых расходов, при этом уменьшают налогооблагаемую базу по формуле среднего процента учитываться, как косвенные расходы 2. В документе "Акт сверки расчетов с контрагентами" флажок "Разбить по договорам" при формировании этого документа в целом по ГО и ОП: проставляется, чтобы сформировать Акт сверки в разбивке по договорам не устанавливается, чтобы не было задвоения оборотов по ГО и ОП упс..., в документе нет такого флажка 3. Документ "Акт сверки" в целом по ГО и ОП оформляется: вручную, не автоматизировано в 1С автоматически, если в документе Акт сверки расчетов с контрагентами по ГО стоит флажок С обособленными подразделениями только отдельными документами: Акт сверки расчетов с контрагентами по ГО и Акт сверки расчетов с контрагентами по каждому ОП 4. Сверка с контрагентами, в операциях которых участвуют ГО и ОП оформляется: вручную, не автоматизировано в 1С документом Акт сверки расчетов с контрагентами в разделе Покупки – Расчеты с контрагентами – Акты сверки расчетов – кнопка Создать в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Анализ субконто - Контрагенты 5. Как должен быть заполнен документ "Списание с расчетного счета", если оплата за товары производится в адрес ОП, грузоотправитель также «обособка»? Вид операции – Прочие расчеты с контрагентами, поле Получатель – ОП Вид операции – Оплата поставщику, поле Получатель – ОП Вид операции – Оплата поставщику, поле Получатель – ГО 6. Отчет Книга покупок при приобретении услуг у филиала заполняется: Наименование продавца (гр.9) – ГО + ИНН/КПП продавца (гр.10) - ИНН ГО / КПП филиала Наименование продавца (гр. 9) – филиал + ИНН/КПП продавца (гр. 10) - ИНН филиала / КПП филиала Наименование продавца (гр. 9) – ГО + ИНН/КПП продавца (гр. 10) - ИНН ГО / КПП ГО 7. Как должен быть заполнен документ "Поступление доп. расходов", если оплата за услуги производится в адрес ГО, оказывает услуги ОП? поле Контрагент – ГО поле Контрагент - ОП поле Контрагент – ГО, ссылка Грузоотправитель и грузополучатель: Грузоотправитель ОП 8. Если поставщик товаров и перевозчик разные Организации, то документ "Поступление доп. расходов" может быть создан: вручную из раздела Покупки — Покупки — Поступление доп. расходов — кнопка Создать как вручную, так и на основании документа Поступление (акт, накладная), в поле Контрагент вручную указать наименование перевозчика как вручную, так и на основании документа Списание с расчетного счета, если был перечислен аванс перевозчику 9. Дополнительные расходы, которые включаются в стоимость товаров, оформляются в 1С: документом Поступление (акт, накладная) – вид Товары, услуги, комиссия – вкладка Услуги документом Поступление (акт, накладная) – вид Товары – вкладка Товары документом Поступление доп. расходов 10. Товары учитываются на счете: 41.01 «Товары на складах» по учетным ценам 41.01 «Товары на складах» по фактической себестоимости их приобретения или по учетным ценам 41.01 «Товары на складах» по фактической себестоимости их приобретения 11. Возможны следующие варианты в 1С по учету транспортных расходов при приобретении товаров для организаций на ОСНО (выберите один или несколько вариантов): включаются в стоимость товаров, отражаются в Дт счета 41 «Товары» включаются в состав издержек обращения, отражаются в Дт счета 44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность» и списываются на финансовый результат в конце месяца по формуле среднего процента включаются в состав издержек обращения, отражаются в Дт счета 44.01 «Издержки обращения в организациях, осуществляющих торговую деятельность» и списываются на финансовый результат в конце месяца полностью 12. При приемке товаров на Основной склад в документе "Перемещение товаров" Счет отправителя и Счет получателя заполняются: вручную автоматически из регистра сведений Счета учета номенклатуры, но при необходимости могут быть изменены вручную автоматически счетом 41.01 «Товары на складах», но при необходимости счет может быть изменен вручную графы Счет отправителя и Счет получателя не отображается в документе Перемещение товаров 13. Документ "Перемещение товаров" может быть создан: вручную из раздела Склад – Склад – Перемещение товаров — кнопка Создать как вручную, так и на основании документа Поступление (акт, накладная) как вручную, так и на основании документов Счет от поставщика и документа Поступление (акт, накладная) 14. Отчет Книга покупок при приобретении товаров у филиала заполняется: Наименование продавца (гр.9) – ГО + ИНН/КПП продавца (гр.10) - ИНН ГО / КПП филиала Наименование продавца (гр. 9) – филиал + ИНН/КПП продавца (гр. 10) - ИНН филиала / КПП филиала Наименование продавца (гр. 9) – ГО + ИНН/КПП продавца (гр. 10) - ИНН ГО, КПП ГО 15. Приходный ордер по форме М-4: подтверждает стоимость товаров только в БУ, включая расходы на доставку товаров подтверждает стоимость в БУ и в НУ, включая расходы на доставку товаров является складским документом и заполняется МОЛ на основании ТОРГ-12 от поставщика 16. Если право собственности на товары переходит в момент их отгрузки со склада поставщика, физически товары на склад поступают на следующий день после отгрузки, то в документе "Поступление (акт, накладная)" поле Склад: не заполняется указывается Товары в пути указывается Основной склад 17. Как должен быть заполнен документ "Поступление (акт, накладная)", если оплата за товары производится в адрес обособки (ОП), товар отгружает так же ОП? Поле Контрагент – ОП, ссылка Грузоотправитель и грузополучатель: Грузоотправитель ОП Поле Контрагент – ГО, ссылка Грузоотправитель и грузополучатель: Грузоотправитель ОП Поле Контрагент – ОП, ссылка Грузоотправитель и грузополучатель: Грузоотправитель Другой и выбрать вручную ОП 18. При создании контрагента – филиала в справочнике "Контрагенты" указывается "Вид контрагента": Юридическое лицо Обособленное подразделение поле Вид контрагента не заполняется

Тест № 47. Учет страховой премии ОСАГО

Выберите один вариант ответа на каждый вопрос 1. Расходы на оплату страховой премии учитываются как: расходы будущего периода дебиторская задолженность вариант отражения расходов необходимо закрепить в Учетной политике 2. В 1С для отражения расчетов по оплате страховой премии используется счет: 97.21 «Расходы будущих периодов» 76.01.9 «Платежи (взносы) по прочим видам страхования» 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами» 3. Признание расходов по страховой премии ОСАГО осуществляется пропорционально: календарным дням месяцам в порядке, установленном Учетной политикой 4. Где задается счет затрат для признания расходов на ОСАГО при процедуре закрытия месяца? в документе Поступление (акт, накладная) вид операции Услуги (акт) в справочнике Расходы будущих периодов в документе Списание с расчетного счета вид операции Прочее списание

Тест № 46. Учет затрат на плату в систему Платон

Выберите один вариант ответа на каждый вопрос 1. Каким документом регистрируется учет затрат на платежи «Платон»? Отчет оператора системы «Платон» Отчет оператора системы «Платон», но только если при регистрации транспортного средства установлен флажок Зарегистрировано в реестре системы «Платон» Отчет оператора системы «Платон», но только если в карточке основного средства установлен флажок Зарегистрировано в реестре системы «Платон» Поступление (акт, накладная) вид операции Услуги (акт) 2. Каким документом регистрируется перечисление платежа оператору системы «Платон»? Списание с расчетного счета вид операции Прочие расчеты с контрагентами Списание с расчетного счета вид операции Прочее списание Списание с расчетного счета вид операции Оплата поставщику 3. Где задаются настройки учета затрат на плату в систему «Платон»? в разделе Справочники – Налоги – Транспортный налог – Способы отражения расходов в разделе Справочники – Налоги – Транспортный налог – Способы отражения расходов задается только счет учета затрат, статья затрат для платежей «Платон» не используется в документе Отчет оператора системы «Платон». 4. Расчет суммы превышения платежей «Платон» над транспортным налогом в 1С осуществляется: всегда поквартально поквартально, если в настройках порядка и сроков уплаты установлена уплата авансов, иначе только по итогам года нарастающим итогом по отчетным периодам (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, по итогам года) только по итогам года 5. В декларации по налогу на прибыль затраты на платежи «Платон», превышающие транспортный налог, отражаются в Листе 02 Приложения 2: по стр. 040 «Косвенные расходы — всего» по стр. 041 "суммы налогов и сборов…" все ответы верны

Тест № 45. Оказание услуг: прямые затраты учитываются в момент их реализации

Выберите один вариант ответа на каждый вопрос 1. Документ Реализация (акт, накладная) сформирует проводку Дт 90.02.1 Кт 20 (26, 25, 44), если: расчет себестоимости по услугам осуществляется с использованием плановой себестоимости на момент реализации затраты учтены ранее другими документами, но по номенклатурной группе, указанной в реализации данная проводка в документе Реализация (акт, накладная) не должна формироваться 2. Если необходим расчет себестоимости 1 единицы услуг, то реализация услуг оформляется документом: Оказание услуг Оказание производственных услуг Реализация (акт, накладная) 3. Если в отчетном периоде не было реализации услуг, то прямые затраты по ним могут учитываться: только в момент реализации: затраты распределяются на остатки незавершенного производства только полностью в расходах отчетного периода: без распределения на остатки незавершенного производства возможен и тот, и другой вариант - выбранный способ необходимо закрепить в учетной политике

Тест № 44. Приобретение основных средств на кредитные средства

Выберите один вариант ответа на каждый вопрос 1. Для приобретения основного средства за счет кредитных средств и принятия его к учету используется: упрощенный вариант, т. е. документ Поступление (акт, накладная) вид операции Основные средства стандартный вариант, т. е. документ Поступление (акт, накладная) вид операции Оборудование и документ Принятие к учету ОС можно выбрать любой из вариантов 2. Поступление кредитных средств на приобретение ОС регистрируется документом: Поступление на расчетный счет вид операции Получение кредита в банке Поступление на расчетный счет вид операции Прочие расчеты с контрагентом Поступление на расчетный счет вид операции Оплата поставщику 3. В документе Поступление на расчетный счет при зачислении кредита Счет расчетов с банком заполняется: только вручную автоматически – счет 67.01 «Долгосрочные кредиты» автоматически - счет 66.01 "Краткосрочные кредиты" или счет 67.01 «Долгосрочные кредиты» в зависимости от установленного срока кредитного договора в справочнике Договоры 4. В каких случаях проценты включаются в первоначальную стоимость ОС по БУ? если такой способ установлен в учетной политике по БУ если кредит взят на приобретение инвестиционного актива всегда, т.к. все расходы на приобретение основного средства включаются в первоначальную стоимость 5. В каких случаях проценты включаются в первоначальную стоимость ОС по НУ? если такой способ установлен в учетной политике по НУ если кредит взят на приобретение инвестиционного актива всегда, т.к. все расходы на приобретение основного средства включаются в первоначальную стоимость проценты по кредиту не включаются в первоначальную стоимость основного средства, в т.ч. инвестиционного актива, а учитываются как внереализационные расходы 6. Каким документом начисляются проценты по кредиту на приобретение основного средства? Поступление (акт, накладная) вид операции Услуги Операция, введенная вручную Поступление доп.расходов

Тест № 43. Приобретение материалов на кредитные средства

Выберите один вариант ответа на каждый вопрос 1. Каким образом необходимо оформить кредитный договор с банком в справочнике Договоры, чтобы счет расчетов с банком устанавливался в документах автоматически верно? указать Вид договора - Прочее и заполнить поле Срок действия до указать Вид договора - Прочее указать Вид договора - С кредитором указанные выше параметры не влияют на Счет расчетов, он заполняется в документе вручную 2. Каким документом оформляется оплата комиссии банку за предоставление кредита, если такие расчеты необходимо учесть на счете 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами»? Списание с расчетного счета вид операции Прочие расчеты с контрагентами Списание с расчетного счета вид операции Комиссия банка Списание с расчетного счета вид операции Прочее списание 3. Комиссия банка в твердой сумме за предоставление кредита учитывается в БУ: в стоимости материалов в составе прочих расходов возможны оба варианта, выбранный вариант необходимо установить в учетной политике 4. Комиссия банка в твердой сумме за предоставление кредита учитывается в НУ: в стоимости материалов в составе косвенных или внереализационных расходов возможны оба варианта, выбранный вариант необходимо установить в учетной политике 5. Включаются ли в стоимость материалов проценты по кредиту, полученному под их приобретение? да да, если это установлено в учетной политике в БУ включаются в стоимость материалов, в НУ отражаются в составе внереализационных расходов нет, в БУ проценты отражаются как прочие расходы, в НУ как внереализационные расходы 6. Каким документом регистрируется начисление процентов по кредиту на приобретение материалов? Поступление (акт, накладная) вид операции Услуги Операция, введенная вручную Поступление доп.расходов 7. Проценты по кредиту на приобретение материалов учитываются в НУ: в стоимости материалов в составе косвенных расходов в составе внереализационных расходов возможны все перечисленные выше варианты, выбранный вариант необходимо установить в учетной политике 8. Проценты по кредиту на приобретение материалов учитываются в БУ: в стоимости материалов в составе прочих расходов возможны оба варианта, выбранный вариант необходимо установить в учетной политике