Уточнение по НДС

Последнее изменение: 16.08.2021

Добрый день, контрагент поставщик через полгода вспомнил, что он перешел на УСН с 01.01.21г., до этого был на ОСНО, попросил извинения и переделал все документы. Вот забыл. А декларации по НДС, прибыли уже сданы, с чего начинать исправления: 1. Убрать вычеты из декларации НДС, через доп. листы?; 2. Пересдать коррект. по прибыли?

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!
    Уточните, пожалуйста общая сумма по документам осталась прежней? Или уменьшилась на НДС?

  2. Сумма по документам та же, но теперь без НДС

  3. Спасибо за уточнение.
    Необходимо подать уточненную декларацию по НДС.
    Для этого необходимо сторнировать документ:
    — Поступление(акт, накладная, УПД) с НДС
    На вкдадке Бухгалтерский учет добавить проводку:
    Дт 41 Кт 60 Сумма стоимость товара с НДС.
    — Счет-фактура полученный
    На вкладке НДС покупки в поле
    — Запись доп.листа — ДА;
    — Корректируемый период — укажите дату квартала, когда был оформлен документ с НДС.
    Сформировать уточненную декларацию по НДС.
    Прибыль у вас не занижена, следовательно уточненную декларацию можно не подавать. Перерасчет налоговой базы производится в периоде обнаружения ошибки (п. 1 ст. 54 НК РФ, п. 7 ст. 78 НК РФ, Письма Минфина от 30.01.2012 N 03-03-06/1/40, от 01.07.2019 N 03-03-06/1/48327) и отражается в текущей декларации по стр. 400 (401-403) Приложения 2 Листа 2 (ст. 54 НК РФ).

  4. Добрый день, контрагент сейчас прислал корректирующие УПД датой 30.06.2021г. , уменьшил сумму НДС, перенеся ее на стоимость товара. Значит теперь не нужно сторнировать документы в 1 кв. , а все урегулируется во 2 кв. , мы еще не сдали НДС за 2 кв.

  5. Здравствуйте, Ангелина.
    Если есть корректировочный счет-фактура от поставщика, то можно сделать корректировку поступления.
    Но у вас был завышен вычет НДС в 1 квартале, сдедовательно необходимо подать уточненную декларацию по НДС за 1 кв.
    Иначе есть вероятнось претензий со стороны налоговой.

  6. Сделали корректировку поступления от 30.06., убрали НДС, а в книге продаж за 2кв. НДС к начислению не отразился, значит все-таки учочн. декларация за 1 кв. А на основании чего ее делать если передали УКД от 30.06.? И от какой даты делать все операции?

  7. Здравствуйте, Ангелина.
    Ваш поставщик на УСН и не является плательщиком НДС. Уточните он сдавал декларацию по НДС? Если не сдавал, то на каком основании он выставляет КСФ? Весь НДС предъявленный вами к вычету сопоставляется с книгой продаж Поставщика.
    Считаю, что лучше сделать корректировку через документ Операция, введенная вручную — Сторно документа

  8. Доброе утро, долго описывать, что у контрагента произошло, декларации сдавал, сейчас вопрос в том, что мне делать

  9. Приложение

    Если сдавал декларацию и выставил КФС, то оформите документ Корректировка поступления датой 30.06.2021. Оформите КСФ используя ручные корректировки укажите сумму разница увеличения и сумму разница уменьшения НДС . Суммы равна НДС.
    Смотрите прикрепленный файл. Сформируйте Декларацию по НДС за 2 квартал. В документе Корректировка поступления по кнопке ЕЩЕ — Выбор регистров — НДС покупки
    Добавьте запись укаажите поставщика и заполните поля.
    КСФ отразится в книге покупок.

Комментарии закрыты.