Излишне удержанный НДФЛ в расчетном листке, откуда он появляется и чтос ним делать

1. Вот РЛ за апрель, и, казалось бы, все в порядке:

   4

2. Но начислим ЗП за май и увидим такую Корректировку выплат:

   5

3. И вот такой РЛ:

   5

4. Что было сделано не так в марте? Как поступиь сейчас? Таких сотрудников я нашла около 30(!!!!!). И еще, думаю, это может быть связано: мы закрыли апрель, сервис Анализ НДФЛ к возврату не показывал ни одного сотра. Но вот прошла выплата аванса — и в этом анализе снова десятки сотрудников!!!!

5. Что очень беспокоит в этой ситуации: апрель закрыли, проверили сальдо по сотрудникам, посмотрели Анализ НДФЛ к зачету — вроде бы все хорошо! Ура! Выплатили аванс (фиксированной суммой) — и пришли толпы народу ругаться, аванс уменьшен. Как раз на этот НДФЛ, нам не понятно откуда вылезший.

6. Здравствуйте! Сталкивалась с такой проблемой. Если нет отрицательного исчисленного НДФЛ (как в данном случае), то причин появления излишне удержанного НДФЛ может быть две:

   1. В марте провели ведомость на выплату зарплаты с перерасчетами в ней («в т.ч за «) программа зафиксировала излишне удержанный НДФЛ.
   2. Корректировка регистров взаиморасчетов с помощью документа «Перенос данных» может иметь негативные последствия. У меня такая ситуация была с больничным: пользователь в ведомости не указал документ-основание «Больничный лист», т.е. ввёл ведомость вручную, в следующем месяце в ведомости возник перерасчет. Мы, чтобы его убрать, сделали корректировку по регистру накопления «Зарплата к выплате» по этому больничному —  в следующем месяце появился излишне удержанный НДФЛ.

7. Да, у этого сотрудника была пересортица в ведомости на выплату за март; апрелем боролись с пересортицей по всем сотням сотрудников, там есть документы Перенос данных. Пересортица была и до марта, однако обходилось без излишне удержанного НДФЛ, почему? И как это теперь исправить? Пожалуйста, прямо по шагам?

8. Сначала для случая, когда причина — пересортица в ведомости на выплату, если нужновторой вариант, с Переносом данных, вынести в отдельный вопрос — я сделаю это.

9. Перечитала все написанное, простите, если звучит, как требование, это эмоции зашкалили. Я прошу помощи и очень рассчитываю на нее!

10. Добрый день! Сама боролась с этой проблемой долго, вся измучилась, пока удалось поправить?.
    Давайте попробуем выработать алгоритм корректировки на примере одного сотрудника. Пришлите скриншот его расчетного листка, где излишне удержанный НДФЛ и скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» с 01.01.2021 по 31.05.2021.

11. РЛ я уже присылала, а это анализ НДФЛ

    2

12. Добавлю немного. Мне кажется, есть зависимость появления этого излишне удержанного НДФЛ от СООТНОШЕНИЯ Зарплаты к выплате и Взаиморасчетов с сотрудником, если между ними есть расхождение — появляется ИУ НДФЛ. Я права?

    1. Приложение

       Добрый день! Зависимость определенно есть.
       Посмотрела расчет. У меня есть подозрение, что программа сравнивает данные в регистре накопления «Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Начисления удержания по сотрудникам» по группе «Удержано» (НДФЛ) и в случае разницы «добрасывает» сумму в регистр накопления «Начисления удержания по сотрудникам». Это можно увидеть по колонке «Начисление удержание» = «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей»

       Т.е. получается при корректировке взаиморасчетов, нужно проверять ещё и данные в регистр накопления «Начисления удержания по сотрудникам».

13. Добрый день. Зависимость безусловно, есть, если дело введомостях или использовании документов Перенос данных — то становится более понятно, в ведомости ведь вообще нет движений по регистру Начисления удержания по сотрудникам, а в Перенос данных мы просто не добавляем этот регистр, а он необходим. Это я уже поняла за ночь. но не знаю, как поправить конкретные ситуации? Какую корректировочную запись сделать в случае, если что-то вылезло в марте, затем вроде бы закрылось, но снова вылезает в следующих месяцах. Как этот порочный круг разорвать? Я вижу, что по регистру Взаиморасчеты с сотр меньше, чем по регистру Зарплата к выплате на 4235, именно эта сумма лезет в корректировку выплат то плюсом, то минусом.

14. Я вручную подкорректировала движения Ведомости на выплату, Взаиморасчеты не трогала (43000), а Зарплата к выплате(43000) — обнулила, в результате вся обнуленная сумма, 43000 попала в НДФЛ к зачету, разве так должно быть???? И какой смысл анализировать НДФЛ, если туда так легко может прилететь что угодно???

16. Ну, это был просто эксперимент, ситуация, доведенная до абсурда. Однако пересортица в ведомостях — нередкая ситуация, и не всегда это только халатность, недостаток опыта расчетчика и проч. Насколько это верно, что возникающие сомнительные суммы программа запихивает в расчет НДФЛ? Там уже и без того, кажется, тесно.

17. Выдай она просто сообщение о возникшей ситуации — проблему можно было бы решить корректировкой Зарплаты к выплате или Взаиморасчеты, но программа сюда втягивает НДФЛ. Зачем? И что делать???

18. Добрый день! На самом деле проблема с ведомостями и НДФЛ — это, на мой взгляд, сейчас самая большая проблема в ЗУП.
    Сейчас по этому вопросу виду переписку с разработчиками, но пока идёт тяжело.
    Сейчас, если перерасчет незначительный, и в нём есть больничный или отпуск, стараюсь поправить в первоначальной ведомости, остальные проблемы решаются корректировкой по регистру накопления «Зарплата к выплате».

    Но есть организации, у которых перерасчеты тянутся из месяца в месяц с 2017 года, их победить никак не получается.
    Я, кстати, вспомнила, что тоже пробовала вводить корректировку по регистру «Начисления удержания по сотрудникам», но она не помогала, т.к. я пыталась ввести сторно запись с видом «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» или зачесть НДФЛ с видом «Зачтено излишне удержанного НДФЛ», но тоже результата не было.

    Раз программа видит «излишне удержанный НДФЛ» по регистру, то можно попробовать внести в него эту сумму со знаком + по виду «Удержание». Т.е ввести сумму, потом перерассчитать НДФЛ в начислении зарплаты, но нужно проверить, чтобы пропала с закладки «Корректировка выплаты» — если пропадёт, то всё хорошо.

    Если не получится, то как способ обхода, можно в документе «Начисление зарплаты и взносов» каждый раз удалять суммы с закладки «Корректировка выплаты»

19. Добрый день. «Раз программа видит «излишне удержанный НДФЛ» по регистру…» — о каком регистре речь?Куда ввести сумму?

    1. В регистр накопления «Начисления удержания по сотрудникам»

       1

20. Я боюсь, программа смотрит в разные места, именно поэтому померещившийся ей НДФЛ вдруг закрывается, а затем появляется снова. Не все отчеты фиксируют наличие этого НДФЛ, думаю,они тоже смотрят в разные источники, и это тоже оченьбольшая проблема!

21. Спасибо, Елена! Пока работает только один способ: вручную убирать из закладок «Корректировки выплат», при этом в документе начисления натурального дохода его убрать невозможно!!!
    Мне кажется, это какая-то серьезная проблема, которую пока невозможно разрешить.
    Огромное спасибо за помощь!

22. Здравствуйте! Удалось отправить базу разработчикам с похожим примером. С коллегами пришли к выводу, что корректировку по регистру накопления «Зарплата к выплате» нельзя проводить за прошлый год в текущем, именно в этом случае потом возникает излишне удержанный НДФЛ. Поэтому, насколько мы поняли, они мне посоветовали провести корректировку в прошлом году (создать техническую ведомость).

    Привожу цитату из ответа разработчиков:

    Появление в очередных ведомостях, формируемых в разрезе вида дохода исполнительного производства и статьи затрат, оплат за прошлые периоды при отсутствии в зарплатных отчетах фактической задолженности является проявлением несоответствий различных разрезов учета в документах начислений и выплат (не все разрезы учета были закрыты после оплаты ведомостями начисленных сумм).

    Если общая сумма к выплате в ведомости, заполняемой в разрезе вида дохода исполнительного производства, статьи затрат и статьи финансирования (при ведении учета по статьям финансирования) заполняется верно, при этом в расшифровке сумм к выплате присутствуют записи прошлых периодов, это может означать наличие незакрытых разрезов учета, которые в общем случае не выводятся в отчеты по зарплате (< подразделение>, < карточка сотрудника>), а также < месяц взаиморасчетов> и < документ-основание>.

    Если общая сумма к выплате в ведомости, заполняемой в разрезе вида дохода исполнительного производства и статьи затрат, статьи финансирования (при ведении учета по статьям финансирования) заполняется неверно, это может означать:

    наличие пересортицы по видам дохода исполнительного производства, статьям затрат, статьям финансирования (при ведении учета по статьям финансирования);
    наличие перемещенных в архив карточек сотрудников, по которым числится задолженность;
    наличие не закрытых сумм в учете излишне удержанного НДФЛ.

    Специальный инструмент для исправления ошибок ведения учета добавлять пока не планируется.

    Если в информационной базе отсутствуют «лишние» документы «Переносы данных» (при сравнении остатков в регистре «Зарплата к выплате» и отчете «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)» с группировкой строк по всем измерениям за весь период эксплуатации программы разница будет равна значению не зачтенного на текущий момент излишне удержанного НДФЛ), то при отсутствии в зарплатных отчетах фактической задолженности для исправления несоответствий учета по измерениям, которые не выводятся в отчеты по зарплате (< месяц взаиморасчетов>, < документ-основание> и < вид дохода исполнительного производства>) можем предложить один и следующих вариантов:

    Вариант 1. Исправить несоответствие в ведомости того периода, когда оно возникло.

    Вариант 2. Ввести вспомогательную ведомость по каждой используемой статье затрат (в т.ч. по пустой, контролируя, чтобы в табличной части документа статья затрат также была пустой), статье финансирования и виду дохода исполнительного производства датой не позднее ноября прошлого года нулевой суммой к выплате по каждому работнику.

    Обратите внимание! Такая ведомость, помимо указанных измерений, закроет еще и те, которые возможно вывести в отчеты по зарплате (< подразделение>, < карточка сотрудника>).

    Вариант 3. С помощью документа «Перенос данных» по регистру накопления «Зарплата к выплате» закрыть остатки по указанным измерениям (< месяц взаиморасчетов>, < документ-основание> и < вид дохода исполнительного производства>).

    Если в информационной базе отсутствуют «лишние» документы «Переносы данных» (при сравнении остатков в регистре «Зарплата к выплате» и отчете «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)» с группировкой строк по всем измерениям за весь период эксплуатации программы разница будет равна значению не зачтенного на текущий момент излишне удержанного НДФЛ), то при отсутствии в зарплатных отчетах фактической задолженности для исправления несоответствий учета по измерениям, которые возможно вывести в отчеты по зарплате (< статья затрат>, < статья финансирования>,< подразделение>, < карточка сотрудника>) можем предложить один и следующих вариантов:

    Вариант 1. Для закрытия измерений < подразделение> и < карточка сотрудника> ввести вспомогательную ведомость по каждой используемой статье затрат (в т.ч. по пустой, контролируя, чтобы в табличной части документа статья затрат также была пустой), статье финансирования и виду дохода исполнительного производства датой не позднее ноября прошлого года нулевой суммой к выплате по каждому работнику.

    Вариант 2. Для закрытия бухгалтерских аналитик (< статья затрат>, < статья финансирования>) при согласованном исправлении этих же несоответствий на стороне 1С: БП можно воспользоваться документом «Начальная задолженность по зарплате» (раздел «Главное» — «Данные на начало эксплуатации»). В документе в поле «Месяц» указывается месяц, на конец которого закрываются эти аналитики, в поле «Дата» — конец указанного в поле «Месяц» месяца. В табличную часть вносятся данные по работникам со значением из отчета «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)», сформированного с группировкой строк по всем измерениям, но с обратным знаком. Общая сумма по каждому работнику в табличной части должна быть равна нулю.

    Обратите внимание! Таким же документом можно исправить несоответствия только по измерениям < подразделение>, < карточка сотрудника>.

    В дополнение к предыдущему ответу дополняем список возможных способов корректировок учета еще одним — с помощью документа «Возврат сотрудником задолженности». Для целей исправления несоответствий по различным измерениям потребуется вручную ввести соответствующие корректировки. Преимуществом данного варианта является то, что документ не влияет на учет НДФЛ.

23. Елена, большое спасибо за подробный ответ!
    В базе сотни сотрудников (это чтобы представить размер ведомости), проблема с НДФЛ к зачету у примерно 30, вылезла , очевидно, после одного из обновлений, но корнями уходит в 2017-2018гг.
    Да, наверное, много всего эта база повидала, и расчетчиков недостаточно опытных, и обновлений 1С достаточно кривых.
    Не представляю, каких ресурсов потребует решение имеющихся проблем.
    Рекомендации от разработчиков — даже не знаю, очень смешаные чувства вызывают., очень Вроде бы не отмахнулись — но как это можно сделать на практике….

24. Добрый день! Я написала разработчикам пожелание на создание документа по корректировке взаиморасчетов, но не уверена, что они сделают, да и если сделают, то когда неизвестно.
    Для себя выработала следующий алгоритм: если сотрудников много, то нужна обработка по корректировки взаиморасчетов. При этом корректировку нужно проводить год в год, чтобы не возникал излишне удержанный НДФЛ. Осталось найти обработку)

25. Да, согласна с алгоритмом) ПоделИтесь, если вдруг такая волшебная обработка встретится)

    Спасибо за помощь и поддержку!

26. Хорошо)
    Рада была помочь!

Комментарии закрыты.