Расходы не принимаемые в НУ

Вопрос задал Наталья К.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Подскажите, как правильно списать затраты не принимаемые в НУ. У нас услуги по доставке с НДС, идут как необоснованные расходы… И счет фактуру надо заполнять или нет в акте снизу? Мы, же НДС не берем к вычету по этой счет фактуре, и она не отразится в книге покупок..

Все комментарии (10)

  1. файл на рассмотрение.

  2. Приложение

    Добрый день.
    Если вы услуги по доставке не берете в расходы по НУ, но поставщик выставил счет- фактуру вы в документе Поступление (акт, накладные) выделяете НДС и оформляете счет-фактуру на поступление.
    НДС в бухгалтерском учете списываете на прочие расходы документ Списание НДС (сч. 91.02) выбираете Прочие доходы не учитываемые в НУ . Раздел Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС — Списание НДС Про расходы не учитываемые в НУ можно почитать здесь Расходы не учитываемые в НУ .

    1. При оформлении сч/фактуры — галочку надо убрать, чтобы не отразить вычет НДС в книге покупок?
      Посмотрите, пожалуйста счета учета верно указаны в акте.
      Списание НДС: сначала заполняем приобретенные ценности (добавить из поступления акт на доставку), а затем счет списания заполняем.

      1. Добрый день.
        Да, все верно при оформлении счет-фактуры галочку Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения ставить не надо. В акте все указано верно. Документ Списания НДС можно оформить на основании документа Поступление (акт, накладная), тогда необходимо будет указать только счет списания

        1. Спасибо! Во новом вложении я отправила скрин прочих доходов и расходов. В наименование прочих доходов и расходов с точками и без точек, которые без точки (не принимаемые), это сами ввели (там галочка не стоит, что в налоговом учете не принимается). То, что сами вводим новые статьи прочих доходов и расходов (они без точек), эти расходы потом учтутся в бухгалтерском годовом балансе, или самим надо будет подкорректировать и добавить?

        2. Во вложении файл по самостоятельно введенным статьям прочих доходов и расходов

          1

          1. Добрый день.
            Вы формируете справочник Прочие доходы и расходы по своему усмотрению. На Бухгалтерский баланс это никак не отразится. У вас будет возможность сформировать расходы по тем статьям, по которым вам это необходимо.
            Вы можите посмотреть рекомендованное нами заполнение справочника Прочие доходы и расходы здесь
            Справочник Прочие доходы и расходы .

            1

              1. Всегда рады вам помочь.
                Обращайтесь

Комментарии закрыты.