Расчет НДФЛ при больничном листе во время отпуска (прямые выплаты)

Добрый день!

1. Сотруднику Макалову В.А. начислен отпуск с 12.08.2019 по 25.08.2019г в сумме 15920,80., выплачен 08.08.2019 и налог в сумме 2069руб перечислен 08.08.2019 .
2. 26.08.2019 сотрудник принес б\л первичный с 02.08.2019 по 07.08.2019г с прдолжением болезни. Был начислен б\лист и выплачен 29.08.2019г
3. 23.09.2019г сотрудник принес б\листы по 13.09.2019г., приступить к работе 14.09.2019г. Создан документ по начислению б\листа, в котором сторнирована сумма 15920,80 за отпуск. По б\листу нет начислений т.к начисляет и оплачивает б/л ФСС. Рис.1

4. Далее делаем продолжение отпуска исправлением документа отпуска: с 12.08 по 27.09. В документе насчитывается отпускная сумма: 15920,8 и налог – 2069,0. Выплату по документу назначаем с зарплатой 30.09.
5. Рассчитываем зарплату. Сотруднику начислена зарплата за оставшиеся дни сентября в сумме 1940,73. Налог рассчитан следующим образом: см рис 2. Сумма налога оплата труда на 30.09 — -1818 получилась видимо из сторнирования налога на отпуск (-2070 руб.) и налога на зарплату (252 руб.)На вкладке Корректировка выплаты стоит налог к возврату/зачету: -1818 руб. Расчетный листок указывает Итоговую сумму налога 252 руб. ( как раз сумма налога с начисленной зарплаты), долг преприятия на конец: 1688,73 (1940,73-252,0) и в том числе излишне удержанного НДФЛ: 1818 руб.
6. Создаем ведомость на выплату зарплаты: сотрудника Макалова В.А. ведомости нет. Регистр по налоговому учету все отображает хорошо.
7. Что делаем не так?

С уважением, Татьяна.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Добрый день! Покажите, пожалуйста, скриншот Расчетного листка за Сентябрь и отчета Анализ НДФЛ по документам основаниям за Август — Сентябрь.

    1. Добрый день! В Вашем случае отстрнированная сумма отпукных сразу же перекрылась доначисленнной, и все в совокупности должно закрыться. Проблема в том, что у вас сначала рассчитывается «положительный» налог в документе Отпуск, а только потом отрицательный в документе Начисление зарплаты. Программа считает, что 2069 Вы должны сначала удержать, а потом 1818 — вернуть.
      В разных версиях ЗУП может отрабатыва расчет НДФЛ несколько по-разному.
      Я бы посоветовала сделать по аналогии с кейсрм: Как отразить больничный лист во время отпуска, чтобы в нем не появлялись суммы перерасчета по отпуску для выплаты в межрасчетный период?06.02.2019. Т.е. добиться того, чтобы в больничном не пересчитывались отпускные. В Вашем примере для этого нужно будет сначала сторнировать Отпуск по ссылке Сторнировать (предварительно нужно отменить Ваше исправление), заем пересчитать больничный, а затем отменить сторнирование и снова ввести исправление — так как она сделано у Вас сейчас.
      В орезультате Вы должны получить в исправлении отпуска, что сумма Перерасчета за прошлый период = теукущей начисленной сумме и НДФЛ = 0.

Добавить комментарий