Приемы исправления НДФЛ (ЗУП 3.1.8.246)

Вопрос задал Анна М. (Москва)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Расскажите пожалуйста подробней о приемах корректировки НДФЛ в ЗУП (3.1.8) (на ИТС нет таких инструкций):
1)д-т Операция по учету НДФЛ рассказать о порядке применения для корректировки НДФЛ, подробнее принципы заполнения реквизитов на закладке «Удержано», когда в 2-НДФЛ налог показан ошибочно как Не удержанный или Излишне удержанный :

1.1) «Дата операции» документа должна быть датой ошибки удержания НДФЛ или датой его правильного удержания?
1.2)На что влияет (не)проставление флажка в графе «включать в декларации по налогу на прибыль»?
1.3)Обязательно ли заполнять графу «Документ основание» и что указывать документ начисления дохода(например отпуск) или документ выплаты (например ведомость в банк)
2)в каких случая лучше корректировать д-том «Операция учету НДФЛ» а в каких делать д-т «Перенос данных». В чем разница последствий их применения
3)В каких случаях следует применять документ «Перерасчет НДФЛ», а в каких Операция по учету НДФЛ или «Перенос данных

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Это хороший вопрос, возможно, возьмем за тему на одном из будущих семинаров. Пока отвечу по пунктам:

    1.1 Дата операции — это, пожалуй: если нам нужно отразить фактически удержанную сумму, которая в программе висит как не удержанная,то это —  дата удержания, но, например, если нам нужно уменьшить сумму удержания, то уже — дата ошибки удержания.

    1.2 Этот флажок должен быть установлен только для дивидендов, которые не должны быть отражены в 2-НДФЛ (для акционерны обществ);

    1.3 В разных версиях ЗУП может быть разное поведение поведение. В последних версиях (3.1.8 — 3.1.9) «Документ-основание» заполнять нужно (выбирать документ, которым НДФЛ исчислен), потому что не указание документа-основания может вести к некорректному удержанию налога в будущих ведомостях.

    2) «Операция учета НДФЛ» — спец. документы для корректировки данных по НДФЛ. Аналогичную корректировку можно сделать и «Переносом даных», но «Операция учета НДФЛ» для этого удобнее.

    3)»Перерасчет НДФЛ» используют для автоматического перерасчета исчисленного налога, например, за прошлые периоды в текущем. Он делает движения не только по налоговым регистрам, но и по взаиморасчетам.

  2. Спасибо за ответ. Не могли бы Вы уточгить как именно документ-основание повлияет на будущее удержание, из-за какого регистра?(Буду очень ждать тематического семинара, надеюсь что скоро. Думаю многим будет интересно.)

    1. Добрый день! В будущих документах «Ведомость» может неправильно подтягиваться налог меньше на сумму, которую удержали документом «Операция учета НДФЛ». Лучше анализировать отчет «Анализ НДФЛ по документам основаниям» и доудерживать именно по тем документам, по которым недоудержали по факту.Тем более не известно, какие еще «революции» в исчислении НДФЛ нам может преподнести программа в будущем, чем ближе данные к реальности, тем лучше.

      1

Комментарии закрыты.