Приемы исправления НДФЛ (ЗУП 3.1.8.246)

Расскажите пожалуйста подробней о приемах корректировки НДФЛ в ЗУП (3.1.8) (на ИТС нет таких инструкций):
1)д-т Операция по учету НДФЛ рассказать о порядке применения для корректировки НДФЛ, подробнее принципы заполнения реквизитов на закладке «Удержано», когда в 2-НДФЛ налог показан ошибочно как Не удержанный или Излишне удержанный :

1.1) «Дата операции» документа должна быть датой ошибки удержания НДФЛ или датой его правильного удержания?
1.2)На что влияет (не)проставление флажка в графе «включать в декларации по налогу на прибыль»?
1.3)Обязательно ли заполнять графу «Документ основание» и что указывать документ начисления дохода(например отпуск) или документ выплаты (например ведомость в банк)
2)в каких случая лучше корректировать д-том «Операция учету НДФЛ» а в каких делать д-т «Перенос данных». В чем разница последствий их применения
3)В каких случаях следует применять документ «Перерасчет НДФЛ», а в каких Операция по учету НДФЛ или «Перенос данных

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Это хороший вопрос, возможно, возьмем за тему на одном из будущих семинаров. Пока отвечу по пунктам:

    1.1 Дата операции — это, пожалуй: если нам нужно отразить фактически удержанную сумму, которая в программе висит как не удержанная,то это —  дата удержания, но, например, если нам нужно уменьшить сумму удержания, то уже — дата ошибки удержания.

    1.2 Этот флажок должен быть установлен только для дивидендов, которые не должны быть отражены в 2-НДФЛ (для акционерны обществ);

    1.3 В разных версиях ЗУП может быть разное поведение поведение. В последних версиях (3.1.8 — 3.1.9) «Документ-основание» заполнять нужно (выбирать документ, которым НДФЛ исчислен), потому что не указание документа-основания может вести к некорректному удержанию налога в будущих ведомостях.

    2) «Операция учета НДФЛ» — спец. документы для корректировки данных по НДФЛ. Аналогичную корректировку можно сделать и «Переносом даных», но «Операция учета НДФЛ» для этого удобнее.

    3)»Перерасчет НДФЛ» используют для автоматического перерасчета исчисленного налога, например, за прошлые периоды в текущем. Он делает движения не только по налоговым регистрам, но и по взаиморасчетам.

  2. Спасибо за ответ. Не могли бы Вы уточгить как именно документ-основание повлияет на будущее удержание, из-за какого регистра?(Буду очень ждать тематического семинара, надеюсь что скоро. Думаю многим будет интересно.)

    1. Добрый день! В будущих документах «Ведомость» может неправильно подтягиваться налог меньше на сумму, которую удержали документом «Операция учета НДФЛ». Лучше анализировать отчет «Анализ НДФЛ по документам основаниям» и доудерживать именно по тем документам, по которым недоудержали по факту.Тем более не известно, какие еще «революции» в исчислении НДФЛ нам может преподнести программа в будущем, чем ближе данные к реальности, тем лучше.

Комментарии закрыты