Прекращения резервов по оплате труда в НУ с 2026 года

Индивидуальную консультацию запросил Алексей М.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Вопрос практического применения методики закрытия НУ по резервам по лекции Щелкуновой Юлии от 20.01.2026.
Должно ли конечное сальдо на 31.12.2025 по резевам НУ быть по нулям.Резервы и всзносы с резевов. Два варианта закрытия НУ в декабре. С оборотом и без оборота декабря.

Метки вопроса: Резервы отпусков

Все комментарии (13)

  1. Добрый день! Согласно НК РФ в декабре каждого года обязательно необходимо проводить инвентаризацию.
    Поэтому проведите её автоматически без корректировки, затем создайте документ Резервы по оплате труда с видом операции Списание, месяц укажите январь 2026 и проведите документ. Затем групповой обработкой удалите суммы в БУ и поменяйте месяц начисления на декабрь 2025, затем нужно будет перепровести данный документ Резервы по оплате труда с видом операции Списание. Думаю, что т.к. у нас все документы проводятся декабрем, списание полностью не захватывает остатки, а так должно взять.

     1

  2. Елена, заполнил СписаниеНУ за Декабрь2025 и за Январь2026 — разницы нет. Потому что за Январь2026 Отражения зарплаты и Резервы по оплате труда ещё не формировались.
    К тому, что замена месяца с Января на Декабрь не нужна. Суммы в обоих случаях одинаковые. Со списанием мне всё понятно. Заполняются симметрично БУ и НУ. БУ очищаю. НУ остается, провожу.
    Возник вопрос в расхождении Инвентаризации. В четверг заполнил Инвентаризацию, Списание, выгрузил в Бухгалтерию.
    Кроме очистки БУ в Списании, понадобилось заменить Способ отражения со стандартных начислений Дт20.01 , ДТ20.03 и Дт26 на Дт91.01 .
    Отбор по документу резерва не сохранился, соскочил. Новый Способ отражения установился в резервах с 01.01.2024. В общем, восстановлю Резервы за 2024-2025 выгрузкой/загрузкой через XML из копии. Вернусь с обратной связью

     1

  3. Добрый день. Декабрь2025. Отменил СписаниеНУ. Проведено только Начисление за декабрь2025. Заполняю Инвентаризация резервов.
    По какому регистру заполняется «зачтено» в ТЧ Расчет обязательств и резервов?
    Получаются большие отрицательные суммы и соответственно(Исчислено — Накоплено = Зачтено), сильно увеличивается «зачтено».

  4. Добрый день! В программе по учету резервов два регистра накопления:
    — Оценочные обязательства по сотрудникам
    — Оценочные обязательства

    Колонка Зачтено может заполняться некорректно из-за следующих нюансов — Шаг 3. Проверка вкладки «Расчет обязательств и резервов».

  6. Очистка минусов Инивентаризации резервов в ТЧ «Расчет обязательств и резервов» в колонках «накоплено»по БУ и НУ ожидаемого результата не дала. Потому что нет команды пересчета ТЧ с учетом исправлений.
    Полагаю, что всё таки придётся делать массовую Корректировку по сотрудникам. Попробую заполнить в Корректировке ТЧ «Обязательства и резервы по сотрудникам» запросом — только по отрицательным остаткам на конец Декабря2025.
    Что думаете про такой вариант автозаполнения Корректировки?
    Сейчас типовые Заполнение и Заполнение уволенными ничего не заполняют. Табличные части остаются пустыми.

  7. Добрый день! Можно рассмотреть такой вариант: в декабре 2025 документом Резервы по оплате труда с видом операции Списание списать резерв полностью и в БУ и в НУ. Затем заполнить в январе 2026 документ Резервы по оплате труда с видом операции Инвентаризация, данные будут только в БУ.
    Т.е. как будто мы начали резерв вести снова — Учет резервов по отпускам в ЗУП 3.1 не велся — как начать

  8. Добрый день. Нашел причину излишней «накрутки» инвентаризации. Развернул копию базы до работы с инвентаризацией и списанием. Помесячно сверил регистр «Оценочные обязательства»(сводно) в рабочей и копии.
    Оказалось, что в Декабре 2025 остались движения от распроведённых(!) документов Инвентаризация и Списание.
    Получалось, что Инвентаризация БУ и НУ накручивалась сама на себя!!! Сейчас заполнение инвентаризации встало на место.
    Возможно это «эффект» версионирования при откате версии отмененного сейчас документа на прежнюю версию (когда восстанавливается документ и его движения). Или после загрузки документа из копии в рабочую. Получил честные Инвентаризацию и СписаниеНУ в ЗУП.
    Благодарю за помощь!

  9. Добрый день! Спасибо, что написали как решился вопрос!
    Я на будущее разработчикам написала пожелание, чтобы они в документ Резервы по оплате труда с видом операции Списание добавили возможность списывать остатки только в НУ. Т.е. чтобы в шапку документа добавили возможность выбрать в каком учете списывать данные. Пожелание зарегистрировали.

     1

  10. Елена, чтобы дожать вопрос. В чем отличие корректировки резервов на стороне Бухгалтерии и в ЗУП, затем выгрузка в Бухгалтерию?
    В детализации(в БП по подразделениям, в ЗУП по подразделениям и сотрудникам)? » Выгрузил 5 документов 4кв2025:
    Резервы по оплате труда ТРЗК-000010 от 31.10.2025 начисление
    Резервы по оплате труда ТРЗК-000011 от 30.11.2025 начисление
    Резервы по оплате труда ТРЗК-000012 от 31.12.2025 начисление
    Резервы по оплате труда ТРЗК-000013 от 31.12.2025 инвентаризация
    Резервы по оплате труда ТРЗК-000015 от 31.12.2025 списание

    По корректировке.
    Вариант1: сделать корректировку проводок в БП — идея бухов.
    Вариант2: сделать корректировку резервов в ЗУП, затем выгрузить в БП — озвучил вариант.
    В любом случае корректировка.
    Только при вариант2, насколько понимаю, взаимозачет ЗУП не будепереходить в следущий период?

    В ЗУП два «балансовых» регистра накопления
    — Оценочные обязательства,
    — Оценочные обязательства по сотрудникам
    Резерв накапливает в приход, Отражение списывает в расход.
    Использование резерва сотрудникам правится через «Резерв по оплате труда, вид операции Корректировка»
    Подбить баланс накопления/списания резервов, потом выгрузить.
    Бухэксперт8 направил сюда Проверки при инвентаризации резерва на отпуск
    «

  11. Добрый день! Лучше использовать второй вариант — проводить корректировку в ЗУП, затем выгружать в Бухгалтерию, в этом случае у нас и регистры по учету резервов в ЗУП корректируются, и в Бухгалтерии проводки.
    В первом варианте мы корректируем только проводки, и получится разница в остатках между программами, что плохо для дальнейшей сверки — Сверка резервов в 1С:Бухгалтерии и ЗУП 3.1 после синхронизации и расчета.

  12. Елена, добрый день. Спасибо за методу по сверке.
    Пожелания(доработки) по теме:
    1. заполнить Списание только суммами по НУ — удобно, но просто очищается БУ групповой обработкой.
    2. в Списании нужен Способ заполнения, отличный от Начисления. В начислении Дт20.01, Дт20.03, Дт26.01.
    В списании «Дт91.01 «.
    3. Важно! Заполнение Корректировки минусами БУ и НУ инвентаризации.
    У меня Корректировка никак не заполняется: ни по «Заполнить», ни по «Заполнить уволенными».

    Оргвопрос по корректировке — создать новый вопрос-ветку или продолжить тут?
    просили убрать «хвосты»

  13. 1. Данное пожелание написала разработчикам, они его зарегистрировали
    2. Это пожелание писала разработчикам ранее, оно уже принято в работу
    3. По данной проблеме зарегистрировали ошибку 60028701

    По корректировке «хвостов» публикацию высылаю — «Хвосты» по резервам в ЗУП 3.1 — откуда берутся и как победить (новый механизм)

     1

Добавить комментарий