Перечисление НДФЛ

Добрый день! Клиент перечислял НДФЛ документом «Перечисление НДФЛ» в избытке (на всякий случай), ориентируясь на данные отчета «Свод». В итоге на данный момент имеется переплата по НДФЛ, которую хотелось бы устранить. Можно ли сделать это корректировкой регистров?
Спасибо!

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Приложите пожалуйста скриншот отчета «Анализ НДФЛ по месяцам» с отбором по одному сотруднику

    1. Ольга, в анализе НДФЛ у всех все хорошо (исчисленный=удержанный=перечисленный), поскольку излишки НДФЛ (насколько понимаю) зависают не на сотрудниках, а на налоговой. А в регистре «Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)» приход больше, чем расход. Может это и не страшно, просто нужно понять, стоит ли вообще это исправлять и если стоит — то как.

      1. Здравствуйте!
        Как только Вы будете использовать для перечисления документ «Перечисление НДФЛ в бюджет», то при распределении сумм излишне уплаченная сумма будет учитываться.
        Например, мы удержали 2600 руб., а перечислили с помощью документа «Перечисление НДФЛ в бюджет» 3000 руб. Т.е. 400 руб. — излишек. В следующем месяце мы удерживает 2600 руб. С помощью документа «Перечисление НДФЛ в бюджет» уплачиваем сумму 2200 руб. При распределении сумм излишек в 400 руб. будет учтен и получится, что за месяц мы перечислили не 2200 руб., а 2600 руб. Это некорректно, т.к. согласно Письму ФНС 06.02.2017 N ГД-4-8/2085@ «перечисление в бюджет суммы, превышающей сумму фактически удержанного из доходов физических лиц НДФЛ, не является уплатой НДФЛ».
        Для выхода из ситуации потребуется с помощью документа «Перенос данных» по регистру накопления «Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)» по виду движения «Приход» показать излишне перечисленные суммы с минусом с указанием реквизитов платежных поручений и даты платежей

        1. Ольга, спасибо большое за ответ! Пробовала править данный регистр, как Вы посоветовали, но не очень помогало, видимо потому, что не указывала реквизиты платежных документов. Можете подсказать, чем в принципе грозит постоянная переплата и в каких отчетах будет «непорядок» при ее наличии?

          1. Приложение

            Здравствуйте!
            1. О том, какие будут последствия для распределения сумм к уплате, я написала выше. В стандартных отчетах Вы эту информацию не увидите
            2. Попробовала без указания платежных реквизитов провести операцию, все получается. Просто после того, как создадите одну запись в регистре, откройте его и сравните свою запись со стандартной записью и поставьте в реквизитах платежки нужное количество пробелов между знаками (скриншот прилагаю). Также не забудьте заполнить колонку «Дата платежа», по которой образовалась переплата

Комментарии закрыты