Излишне удержаный НДФЛ за декабрь

Здравствуйте!
Был рекомендованный перенос на 1 января из ЗУП КОРП 2.5. Никак не уйдём от параллельного учета в двух базах, т.к. всё еще всплывают вопросы расхождения расчета НДФЛ в двух базах (основная часть расхождений была из-за релиза 3.1.4)

В январе пересчитываем отпуска, выплаченные в декабре в ЗУП 2.5 по вашим рекомендациям (создаем декабрьский документ, вводим январем изменение, отменяем проведение декабрьского).
Всё было хорошо, пока по двум сотрудникам не столкнулись с отрицательным доходом после перерасчета и -1р НДФЛ.
В ЗУП 2.5 этот рубль относится к декабрю 17, в ЗУП 3 — по дате выплаты, в нашем случае в февраль 18.
Совершенно запутались где правильно, и как должно быть. Подскажите, пожалуйста.

На данный момент ситуация такая:
в ЗУП 2.5 при перерасчете в январе отпуска, отрицательный доход относится к декабрю. При расчете зарплаты за январь рассчитывается -1 рубль НДФЛ с датой выплаты декабрь. Он отражается в 2 НДФЛ за 2017 год как излишне удержанный, но бухгалтерия руками его убирает из печатной формы. И в январе на рубль меньше удерживает и перечисляет в бюджет. Больше этот рубль нигде не всплывает.

в ЗУП 3 — отрицательный доход относится к январю. При расчете зарплаты -1 рубль НДФЛ относится к дате выплаты перерасчета отпуска, в нашем случае февраль 2018. И этот рубль из месяца в месяц хочет доначислится, т.к. нарастающим итогом сумма налога не должна быть на этот рубль уменьшена.

Не знаю, какие скриншоты можно приложить, приложила расчет НДФЛ в начислении зарплаты в ЗУП 3 и ЗУП 2.5.

Спасибо!

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!
    «Всё было хорошо, пока по двум сотрудникам не столкнулись с отрицательным доходом после перерасчета и -1р НДФЛ.» — пожалуйста распишите ситуацию с перерасчетом по одному из этих сотрудников со скринами. В скринах должен быть: исходный документ Отпуск (сколько начислено отпуска и ндфл с него), расчет зарплаты сотрудника за этот месяц и НДФЛ с неё, документ-исправления отпуска (также перерасчет отпуска и НДФЛ). Давайте для начала скрины из 2.5.

    По этим скринам я смоделирую у себя и попробую разобраться.

    1. Приложение

      скриншот ЗУП 2.5
      в декабре рассчитан отпуск, в январе сделан окончательный расчет за декабрь и средний заработок стал меньше — отпуск пересчитан.

      Сейчас заметила в ЗУП 3, что после обновления на 3.1.5 при перерасчете исправления технического отпуска за декабрь, в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ» месяц налогового периода декабрь встал, до этого февраль был.

      может правильно в ЗУП 3 ввести корректировку НДФЛ? пусть в начислении зарплаты исчисляется верно, а при выплате к перечислению идёт с зачетом корректировки. Не знаю как сделать такую корректировку.

      1. В ЗУП 2.5 программа всё верно сделала: -1 рубль со стрно отпуска (-5,39) отнесла на первоначальную дату получения дохода — 28.12.2017.

        Пришлите пожалуйста аналогичные скрины из ЗУП 3 (декабрьский фиктивный документ Отпуск, январский документ-исправления Отпуск, и расчет НДФЛ сотрудника в документе Начисление зарплаты и взносов). Также приложите скрин содержимого регистра накопления «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» с отбором по этому сотруднику.

        По тем отчетам, который Вы прислали на почту, эту ситуацию не получится понять.

        1. на текущем релизе 3.1.5.171 поведение другое, по сотруднику из первоначального примера при начислении зарплаты за январь уже нет -1р НДФЛ за декабрь, но нам нужно на этот рубль уменьшить удержаный НДФЛ, непонимаю как это сделать, может корректировкой НДФЛ. Пример скриншотов из ЗУП 3 приложила.

          По второму сотруднику всё сложнее, у него налоговые вычеты… и при перерасчете декабрьского расчета отпуска происходит непонятная суета с вычетами.

          1. Здравствуйте!

            -1 руб. НДФЛ должен был появится при расчете НДФЛ в документе «Начисление зарплаты и взносов» за январь. Возможно, к моменту расчета этого документа Вы уже отменили «фиктивный» декабрьский документ. Попробуйте ещё раз ввести этот декабрьский отпуск, сделать перерасчет отпуска в январе и рассчитать сотрудника в «Начислении зарплаты …» за январь, после этого отменить декабрьский отпуск.

            -1 руб. на дату получения дохода 29.12.2017 должен появится (перед этими действиями рекомендую сделать копию базы).

            1. Оставила проведенным отпуск за декабрь, в начислении минус появился, но в выплате зарплаты удерживается полная сумма исчисленного за январь НДФЛ, без учета минусов.

              1. Странно. Пришлите пожалуйста скрин регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» по этому сотруднику. Посмотрим, что в нем содержится после сделанных изменений.
                И уточните какой у Вас сейчас релиз ЗУП 3? Попробую посмотреть, может это ошибка релиза.

                1. Вопрос можно закрывать, спасибо за вашу работу!
                  В последнем релизе ошибка не возникает, может в наших данных что-то сбоило (перенос был на 3.1.4).

        2. Приложение

          забыла приложить скрин регистра Расчеты налогоплательщиков с бюджетом.

Комментарии закрыты