!ЖД тариф

Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.135.22)

С поставщиком «А» заключен договор поставки товара, в котором прописаны эти условия:

1.1. Поставщик обязуется в порядке и на условиях, определенных настоящим Договором осуществить поставку нефтепродуктов (далее «Товар»), а Покупатель принять и оплатить стоимость Товара, наименование (ассортимент), количество (объем), цена (стоимость), срок и условия поставки, которые определены в соответствующих спецификациях (далее «Спецификация») к Договору, составленных по типовой форме согласно Приложениям №1 или № 2 к настоящему договору (в зависимости от условий отгрузки).
1.2. Поставщик обязуется за вознаграждение и за счет Покупателя выполнить и/или организовать выполнение услуг (далее — «Услуги»), связанных с перевозкой Продукции автомобильным и железнодорожным транспортом во внутрироссийском сообщении, включая услуги по организации перевозки Продукции в подвижном составе сторонних организаций, а Покупатель обязуется оплатить вышеуказанные услуги в порядке и в сроки, установленные настоящим Договором. Поставщик имеет право привлекать третьих лиц для оказания Услуг.

Товар отправлен по жд. Поставщик выставляет упд на товар от своего имени, и выставляет отдельно упд от имени перевозчика (фирма Б), т.е. в упд на перевозку в графе Продавец-фирма Б, в графе Покупатель-Мы. как правильно я должна оприходовать услуги перевозки? Делаю в 1С док-т Поступление доп. расходов, Контрагента выбираю фирма А, счет расчетов в строке Расчеты-ставлю счет 76.05(76.09).так правильно?
2. и Жд тариф за перевозку ,если сф выставлена датой позже прихода товара (в разных месяцах-например товар 30.06, а жд тариф 01.07) все равно на себестоимость расходы кладу или можно отдельно как Транспортные расходы на 44 счет отнести?