Вычеты на ребенка при переводе в обособленное подразделение

Вопрос задал Ума .

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.83/10)

1С:Предприятие 8.3. ЗУП ПРОФ. УСН.
Добрый день!
При приеме на работу 9 января сотрудник написал заявление на вычеты на ребенка 1400 руб.
С 1 марта сотрудник переведен в обособленное подразделение 1 (не состоит на отдельном балансе).
В июле сотрудник принес свидетельство о смерти второго родителя и написал заявление на вычет в двойном размере с января.
?Как правильно провести в 1с ЗУП.

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!

  2. Приложение

    Здравствуйте!
    Спасибо за ожидание 🙂
    Хотела бы обратить Ваше внимание, что
    По регламенту нашего ресурса мы не аудиторы

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. По вашему вопросу нашла информацию в Консультант +

    В Письме же Минфина России от 15.02.2016 N 03-04-05/8123 уточнено, что налоговый вычет в двойном размере единственному родителю может быть предоставлен налоговым агентом с месяца, следующего за месяцем смерти супруга, при наличии заявления и документов, подтверждающих право на такой налоговый вычет.

    То есть, хотела бы сакцентировать с какой месяца сотрудник имеет право на вычет: точно ли с января.
    Как иы будет поступать в программе:
    — у нас внесен документ Заявление на вычеты с января на 1 одного ребенка.
    — рассчитана и выплаченная зарплата.
    — вносим документ Заявление на вычет (Налоги и взносы — Заявление на вычета). Месяц указываем следующий за датой смерти родителя. Я для примера поставила с мая.
    — в ближайшем документа Начисление зарплаты и взносов у нас произойдет перерасчет ндфл с учетом нового право на вычет.
    Если у Вас расчет июля уже завершен, и ближайшее начисление- это аванс. То в документе Начисление за первую половину месяца будет предоставлен двойной вычет, но перерасчета не будет.
    Результат пересчета удобно проверить отчетом Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), указав период весь 2023 год и поставив флажок Вычеты по кодам.
    Вы можете приложить данный отчет — вместе проверим результат.

  3. Январь-февраль 2023: начислено 70000 руб. , вычеты 1400*2=2800 руб., НДФЛ 8736 руб.
    Март-июнь 2023 в Обособл. подразделении: начислено 140000 руб, вычеты 1400*4=5600 руб., НДФЛ 17472 руб.
    Свидетельство о смерти от 2022г. предоставила в июле.
    В июле в Обособл. подразделении делаем перерасчет НДФЛ:
    Январь-февраль 2023 (-1400*2), (2800*2), в итоге в основном подразделении НДФЛ (-364 руб.)
    Март-июнь 2023 в Обособл. подразделении (-1400*4=-5600), (2800*4=11200), при выплате зарплаты сотруднику вернули излишне удержанный налог.
    ???Как зачесть в 1с в основном подразделении НДФЛ (-364 руб.) ?

  4. Приложение

    Здравсвуйте!
    К сожалению, понять из описание, что именно происходит в учете очень сложно. Попробовала смоделировать ситуацию на релизе 3.1.27.23.
    У меня получилось разница между ИФНС на сумму 546. Так как в моем примере зарплата за февраль была выплачена в марте, следовательно три вычета.
    Если позволите, я буду править свою сумму. Здесь нам главное понять алгоритм. ЧТо у нас получилось в подробном анализе

    НДФЛ рассчитанный с дохода, полученного сотрудником с начала года верный. Если проверить каждый ИФНС, то исчисленный ндфл тоже верно разделяется по налоговый. А удержанный и перечисленный у нас «разъехался». Так как сотрудник больше не вернется в прошлую ИФНС, то мы можем исправить учет с помощью документа Операция учета ндфл (Налоги и взносы).Использовать будем две вкладки Удержано и Перечислено. Будет делать по две строки: одну со знаком минус, вторую со знаком плюс. Таким образом мы перенесем ндфл из одной ИФНС в другую
    На вкладке Удержано важно заполнить Вид дохода, Документ-основания и Подразделение.
    На вкладке Перечислено — Регистрация обособленного подразделения.
    Чтобы понять какой указать документ- основания можно сформировать отчет Анализ ндфл по документам -основания (Налоги и взносы- Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023год По кнопке Настройки выбрать одного нашего сотрудника. Нам важно, чтобы не было пересортицы.
    Результат переноса ндфл мы также проверим в отчете Подробный анализ ндфл по сотруднику.
    Прикладываю скриншоты. Если что-то будет нужно расписать более подробнее или не будет получаться, пожалуйста, напишите. Приложите скриншоты — вместе проверим.

Комментарии закрыты.