1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1194), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.142.56) УСН, Патент
Добрый день! Предприниматель оказывает услуги салона красоты (основная деятельность), одновременно продает сопутствующие товары своим клиентам. Предприниматель имеет патент для оказания услуг по основной деятельности и применяет УСНО в отношении доходов, полученных от продажи сопутствующих товаров.
Выручка от всех видов деятельности фиксируется в программе документом «отчет о розничных продажах», по датам, по каждому виду деятельности отдельный отчет.
При этом если фиксируется доход по деятельности, по которой применятся патент, то в документе отмечается галочкой «патент» и указывается какой патент.
Доходы поступают в безналичной и в наличной оплате, это также отражается в отчете о розничных продажах» (вид оплаты).
Для безналичной оплаты у банка, через который поступают денежные средства на счет предпринимателя заведено 2 договора: «эквайринг УСН», «эквайринг патент». Эти договоры отражены в отчетах о розничных продажах соответственно доходам от деятельности либо по патентной, либо по упрощенной.
При зачислении денежных средств по платежным картам на расчетный счет ИП в выписке по расчетному счету доходы, полученные по патентной деятельности, отражаются по договору эквайринг патент, также указывается налоговый учет «доход по патенту». При зачислении средств по продаже сопутствующих товаров соответственно в выписке отражается договор «Эквайринг УСН», налоговый учет «Доход УСН».
То есть при оприходовании фактической выручки на расчетный счет есть разделение доходов по разным видам деятельности, также в отчете о розничных продажах это отражается. Но при этом при формировании книги доходов и расходов предпринимателя по УСН доходы отражаются по всем видам деятельности (либо полностью, либо частично), сумма доходов отражается неверно, без учета имеющегося патента.
Каким образом нужно разделить доходы по налоговому учету, чтобы книга доходов и расходов по УСН, а также книга учета доходов по патенту формировалась правильно?
Обсуждение (6)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Алгоритм действий у вас правильный, программа правильно отрабатывает разделение ПСН и УСН.
Пришлите, пожалуйста, скрины всех документов по цепочке действий с проводками и движением по регистрам. И то как у вас сейчас отражается КУДИР и книга учета доходов по патенту.
Вот на примере сентября. Все по август уже поправлено вручную.
Дополнительно, пришлите пожалуйста, проводки Отчета о розничных продажах и движения по всем регистрам.
Добрый день.
Анна, мы же с вами начали рассматривать деление дохода УСН и ПСН на примере документа Отчет о розничных продажах № 360 от 01.09.2023 — его скрины вы присылали первый раз по ним я просила проводки и движение по регистрам.
Вторые скрины вы прислали проводки по документам Отчет о розничных продажах № 361 и 359
Что бы смоделировать, пришлите пожалуйста, скрины проводок и движение по регистрам документа Отчет о розничных продажах № 360 от 01.09.2023
И заполнение документов Отчет о розничных продажах № 361 и 359
Вот теперь правильно, прошу прощения