Расхождение в декларации по налогу на прибыль и декларации по налогу на добавленную стоимость за год.

Добрый вечер.
Я первый раз сдаю годовую отчетность. Все пугает и голова идет кругом.
Помогите, пожалуйста разобраться. У меня при проверки Декларации по налогу на прибыль за год по протоколу проверки следующие расхождения:
Доходы в налоговом учете (разница сумм строк 010 и 020 Листа 02 и сумм строк 010 и 020 Листа 02 декларации за предыдущий квартал) и налоговая база по НДС (сумма стр.010 — 040 разд.3 + (стр. 020 + стр. 070) разд. 4 + сумма по гр. 2 разд. 7 НД по НДС) за текущий квартал должны быть равны: 46782684 руб. не равна 50594788 руб.
Как можно посмотреть данные расхождения? С чем это может быть связано?
Помогите, пожалуйста, разобраться с данным расхождением.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Светлана, здравствуйте!

    Не видя вашей базы сложно сказать, в чем причина расхождений.

    Это в 1С смотрите проверку или программе, через которую отправляете отчетность? Там обычно есть расшифровка и переходите на суммы и видите расхождения по строкам. Смотрите, что отражено по прибыли в этой строке и по что по НДС, так находите разницу.

    Прибыль и НДС сравнивать нельзя. Потому что прибыль нарастающим итогом считаем за январь-декабрь, а НДС за квартал — октябрь-декабрь. Только общие моменты можно сверить. Расхождения могут быть, если были какие-то нетипичные операции в части НДС. Например, не облагаемые НДС, облагаемые по ставке 0%, корректировки, возвраты и т.д.

    Сумма расхождения Вам вообще не о чем не говорит?

  2. Доброе утро. Это проверка из СБИС. Конечно я проверила за год НДС (раздел 9) с ОСВ по кварталам (корректировки были). Проверила ОСВ и Прибыль по строке 010 все идет. Нашла разницу по корректировки. Спасибо.

  3. Светлана, здравствуйте!

    Поняла. Отлично, что разобрались. Спасибо за обратную связь!

Комментарии закрыты