Расхождение налога на прибыль между Декларацией на прибыль и ОСВ

Вопрос задал Лариса Г.

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.68/10)

Добрый день!
В Декларации на прибыль сумма прибыли 3 806 769 и сумма налога 761 354 соответственно, а в ОСВ сумма прибыли 3 806 878 и сумма налога 761 375, расхождение на 109 рублей в прибыли и 21 рубль в сумме налога, не могу найти причину расхождения, подскажите, как можно проверить и как скорректировать данные?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (7)

  1. Добрый вечер! Ответ на вопрос выше не требуется, я нашла разницу))

    1. Отлично! Спасибо, что написали.
      А в чем причина была поделитесь, пожалуйста.

  2. Здравствуйте!

    Счет 91 не может иметь сальдо на конец периода.

    Сделайте, пожалуйста, ОСВ по счету 91 и проверьте, что там аналитика полностью заполнена по статьям прочих доходов и расходов.

    Надо перезакрыть все месяцы, чтобы сальдо ушло. Отменить закрытие, перепровести документы, закрыть месяц. Сначала в копии базы — если все ок, то повторить в рабочей базе. Может по ОСВ найти месяц, в котором копейки «зависли» и с него начать.

    После этого еще раз сравнить результат.

    Если разница останется, то надо сравнивать доходы и расходы в декларации и в ОСВ по НУ. В декларации все строки расшифровываются.

    Надо встать курсором на нужную ячейку и нажать кнопку Расшифровать в шапке отчета. Проанализировать данные.

    Также можно еще посмотреть Анализ учета по налогу на прибыль в Отчетах. Его сравнить с декларацией и с ОСВ по НУ. «Провалиться» в каждую плашку и данные проверить.

  3. Добрый день!
    В невнимательности ))) была ручная операция списание на сч.91 без НУ, но при этом сумма попала в НУ

    1. Спасибо, что написали.
      Операции, введенные вручную — коварные. За ними нужен глаз, да глаз 🙂
      Хорошо, что все нашлось.

      1
  4. Спасибо, за Ваш полный ответ)))

    1. Рада, если помогла.
      Может пригодится еще в каком-то случае при проверке. Все равно постоянно выверяем, что у нас в учете.

      1

Комментарии закрыты