Перенос налогового убытка с 2020 г на РБП , в январе отражается пересчет

Вопрос задал Лилия Т. (г.Москва)

Ответственный за ответ: Мария Демашева (★9.70/10)

Добрый вечер, не могу справиться с переносом убытка с 2020 г на расходы будущих периодов. Делаю все как делала раньше, ничего не изменилось. Но в январе текущего года программа опять начинает формировать ОНА на 09 счете и переносить в пересчет на 99.09.
На 31.12.2020 сформирован убыток , регламентной операцией за декабрь 2020 года убыток текущего года перенесен на убыток прошлых лет. Переношу ручной операцией на РБП с субконто убыток 2020 г, почему программа не видит (принтскрин прилагаю) Что изменилось в настройках по учету прибыли что такое происходит?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (13)

  1. Кажется я поняла в чем дело, в одном из новых обновлений появилась доработка, теперь убыток текущего года последней операцией месяца по расчету налогу на прибыль закрывает текущий налоговый убыток и переносит на новое субконто убыток прошлых лет. Но при этом не понятно как это работает в отчетности. Получается что осталось субконто Расходы будущих периодов на 09 счете , где накопленный убыток на 31.12.2019 и на 31.12.2020 появилось субконто убыток прошлых лет. Случайно не сталкивались с этой ситуацией?

    1. Отмените все операции по декабрю 2020 и сделайте, пожалуйста, по инструкции выше.
      Проблем быть не должно.

      И сразу про ПБУ 18/02 балансовым методом с ПР и ВР. Это вариант не рекомендуем. Он полностью не автоматизирован. Все операции надо проверять и при необходимости корректировать вручную.
      Перейти на балансовый метод можно в любое время в т.ч. в середине года.
      Подробнее
      Как перейти с затратного метода на балансовый в середине года
      Переход на балансовый метод ПБУ 18/02
      Самоучитель по ведению ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия
      Все материалы по ПБУ 18/02 здесь.

  2. Здравствуйте!

    Алгоритм изменен

    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02

    Проводка Д 09 К 09 больше не нужна. Это по 2020. Сверьтесь, пожалуйста, с материалом выше.

    А 2021 еще одно изменение, это когда декабрь 2021 будем закрывать. С релиза 3.0.96 проводка Д 97 К 99 будет формироваться автоматически в Закрытии месяца.

  3. Посмотрела ваши комментарии, вы не совсем правы, 1С полностью автоматизировали перенос налогового убытка, теперь если делаешь перенос Д 97.21 К 99.01.01 , по вашей рекомендации, то задваивается сумма налогового убытка и в январе она начинает корректироваться. Все полностью автоматизировано.

    1. Здравствуйте!

      Спасибо за уточнение.
      Период 2020 закрыт. Обновление 3.0.96 вышло 02.07.2021.
      Поэтому новый алгоритм применяем по итогам 2021.
      И зависит от обновления, если до релиза 3.0.96 — то по статье, если после него, то с учетом обновления.

      Если по специфике 2020 год закрываете в июле 2021 и уже стоит релиз 3.0.96, то с его учетом работаем, как по 2021 будем.

      1. По специфике деятельности мы не закрываем 2020 год в июле, но мы с этого года применяем ФСБУ 6 ( по корпоративной учетной политике) , только сейчас в новом релизе появился документ в Операциях по закрытию месяца Переход на ФСБУ 6 , приходится перепроводить закрытие месяца за 2020.

  4. По вашей ситуации надо убедиться, что точно убрали лишнюю проводку Д 09 К 09.
    Приложите, пожалуйста, скрин за 31.12.2020
    Операции — Операции, введенные вручную
    Что там нет лишнего документа по переносу аналитики.
    Если документ есть, то открыть и документ проверьте.
    Если лишнее есть, то удалить и еще раз все перезакрыть с декабря 2020.

    Еще вопрос такой.
    Появилась ли в декабре 2020 года Регламентная операция Перенос убытков по налогу на прибыль в Закрытии месяца.

  5. Добрый день, я прикрепляю принт-скрины проводок которые теперь формируются документом закрытие месяца. Операцию вручную мне пришлось удалить где осуществлялся перенос на расходы будущих периодов. Ручных проводок теперь не нужно делать. Отдельно Регламентная операция по Переносу убытков не появилась но она входит в документ Закрытие месяца.

    1. Спасибо, скрины получила.
      Приложите еще, пожалуйста, Операции — Закрытие месяца.
      Как выглядит эта форма за декабрь 2020.

Добавить комментарий