Отражение резерва по премии за 2023 год в 1 С КОРП

Вопрос задал Ольга А.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Просьба помочь разобраться с вопросом по отражению годовой премии в 1 С .
Организация начислила резерв по годовой премии в бухгалтерском учете. Согласно Учетной политике резерв на премию в налоговом учете не создается.
Отразили начисление резерва через Операцию в 1 С КОРП проводками Дт 44 Кт 96.01.1 и Кт 96.01.2.
Как в этом случае правильно отразить временные разницы ? ВР только по Кту ?
Мы отразили ВР только по Кту, образовался ОНА Дт 09 Кт 68.4.2.
Но при этом сумму налога программа отразила также проводкой Дт 68.4.2 Кт 99.09 (перенос сальдо).
В чем наша ошибка ?
Спасибо.

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.

    С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

    С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.

Комментарии закрыты.