Контрагент переходит с нового года на УСН

Вопрос задал Мария Г.

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.55/10)

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как вести учет расходов в случае:
Наша компания 24.05.2022 г. отплатила за поддержку и размещение сайта в сети интернет за год обслуживания (в т.ч. НДС).
По итогам каждого квартала нам выставляют акт об оказании услуг и счет-фактуру.
С нового года наш Контрагент переходит на УСН.
Вопрос: Как учесть в б/у и н/у остаток платежа (с НДС)?

Заранее благодарна.

Обсуждение (4)

  1. Здравствуйте!

    На аванс поставщику получали ли СФ на аванс на год вперед и проводили ли такой СФ на аванс в своем учете, если он был?

    Есть ли в договоре положения об изменении цены, возврате 20% НДС, если она меняется и т.д. — что-то на эту тему.

  2. Мария, добрый вечер!
    На аванс счет-фактуру мы не проводили. Оплата проходила по счетам от Контрагента. Особых условий об изменении цены нет.

  3. Здравствуйте, Мария!
    Уточните в программе оформили оплату поставщику, а расходы за поддержку и размещение сайта в сети интернет за год как оформили? Как расходы будущих периодов? Приведите пожалуйста скрин.

    Рекомендуем уточните, у поставщика какая сумма по договору останится на начало 2023 г. Будет ли эта сумма включать оставшийся НДС или нет. Например, общая сумма услуг 120000 руб. в т.ч. НДС — 20000. В 2022 г. оплатили 80000 руб. в т.ч. НДС -13333,33.
    Остаток по договору будет 40000 руб. или 33333 руб.

  4. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Добавить комментарий