Проверка суммы НДФЛ, удержанного за период

Разберем, как в ЗУП 3.1 проверить сумму НДФЛ, удержанного за конкретный период.

Описание проблемы и варианты решения

Для подготовки уведомлений и отчетности по НДФЛ требуется контролировать сумму налога, удержанного за период:

• Для уведомлений и Раздела 1 6-НДФЛ, как правило, это период с 23 числа месяца до 22 числа следующего месяца. Исключения предусмотрены для января и декабря — Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года.
• Для стр. 160 Раздела 2 6-НДФЛ – период с начала года до конца отчетного квартала.

Удержанный налог регистрируется в ЗУП 3.1 документом Ведомость. Поэтому первое, что приходит на ум для сверки удержанного НДФЛ – сложить итоговые суммы налога по ведомостям. Но в списке ведомостей нет возможности вывести итоговые суммы НДФЛ по документу, а открывать для этого каждый документ неудобно и трудоемко.

Данные об удержанном налоге в разрезе Ведомостей можно получить другими способами:

• Установить расширение от БухЭксперт8 для вывода НДФЛ в списке ведомостей
• Использовать аналитические отчеты по НДФЛ (Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам)
  • донастроенный отчет Проверка раздела 2 формы 6-НДФЛ
  • типовой отчет Удержанный налог

Расширение от БухЭксперт8 для вывода НДФЛ в списке ведомостей

Расширение добавляет колонку НДФЛ удержанный в журнал Все ведомости на выплату зарплаты

Донастроенный отчет «Проверка раздела 1 6-НДФЛ» от БухЭксперт8

Итоги в отчете рассчитываются по сроку уплаты налога

• Чтобы корректно посчитались итоги по сроку уплаты, период отчета нужно указывать «с запасом»

Возвраты НДФЛ отражаются всегда последним числом месяца – ошибка 1С.

Проверка суммы НДФЛ, удержанного за период

Отчет «Удержанный НДФЛ»

Итоги в отчете рассчитываются по дате удержания налога

• Для проверки уведомления по НДФЛ удобно выбирать период = периоду, за который подаем уведомление (с 22 числа прошлого месяца по 23 текущего, кроме января и декабря)

Если указан период с 22 числа прошлого месяца по 23 текущего, в отчет неверно попадают возвраты НДФЛ – ошибка 1С.

Сравнение инструментов для проверки удержанного НДФЛ

Рассмотрим наглядно все варианты.

Вариант 1. Проверка удержанного налога отчетами по НДФЛ

«Собрать» удержанный за период НДФЛ можно аналитическими отчетами по НДФЛ:

• Проверка раздела 1 формы 6-НДФЛ – в типовом отчете добавим группировку по регистратору. В результате получим список ведомостей с итоговой суммой НДФЛ по каждому документу.

Скачать настройки отчета Проверка раздела 1 6-НДФЛ

• Удержанный НДФЛ – здесь достаточно типового отчета, донастраивать его не требуется. Отличие отчета Удержанный НДФЛ от Проверки Раздела 1 6-НДФЛ в том, что документы группируются не по сроку перечисления, а по дате удержания.

Вариант 2. Дополнительный реквизит для документа «Ведомость»

Настроим дополнительный реквизит для документа Ведомость. Если используете разные виды ведомостей (через банк, через кассу и т.д.), создать допреквизит нужно для каждого типа документа. Рассмотрим настройку дополнительного реквизита на примере Ведомости в банк.

1. Включим использование Дополнительных реквизитов (Администрирование – Общие настройки – Дополнительные реквизиты и сведения).
2. По ссылке Дополнительные реквизиты откроем список объектов, для которых можно создать допреквизит. Выберем Ведомость в банк.
3. Создадим дополнительный реквизит по кнопке Добавить – Новый. Зададим имя допреквизита Удержанный НДФЛ, в поле Тип значения укажем тип Число с точностью 0.

Более подробно о работе с допреквизитами – смотрите в статье Дополнительные реквизиты и дополнительные сведения в 1С

После настройки допреквизита в Ведомости в разделе Дополнительно появится новое поле Удержанный НДФЛ. Заполнять его будем вручную, значение равно итоговой сумме НДФЛ по документу.

Выведем сумму удержанного налога в список Ведомостей через меню Еще – Изменить форму.

Выделим поле Ссылка и по кнопке Добавить поля откроем список реквизитов документа. Отметим флажком дополнительный реквизит Удержанный НДФЛ.

В результате в списке Ведомостей будет отображаться сумма удержанного НДФЛ по документу.

Чтобы получить сумму удержанного НДФЛ за период, потребуется выбрать документы за этот период и сложить суммы налога. Для этого:

1. Установим отбор по периоду через меню Еще – Установить период. Например, для проверки стр. 160 Раздела 2 6-НДФЛ за 1 квартал нужно «собрать» удержанный налог за период с 1 января по 31 марта.
2. Выведем список ведомостей в виде табличного документа (Еще – Вывести список).
3. В полученном списке просуммируем колонку Удержанный НДФЛ с помощью встроенного калькулятора.

См. также:

• Рекомендации НДФЛ-2023 для ЗУП 3.1 (часть 2)

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email