Не секрет, что сейчас платежное поручение на уплату достаточно просто оформить, но даже при этом механизме у бухгалтера часто возникают вопросы – почему так? Разберемся с периодом – как можем его корректировать и надо ли?
Почему автоматически не правильно настраивается поле Налоговый период в платежном поручении в 1С?
В поле Налоговый период (107) указывается период, за который уплачивается налоговый платеж.
Если НК РФ по годовому платежу предусматривается более одного срока уплаты и установлены конкретные даты для каждого срока, то в показателе налогового периода указываются эти даты (Приложение N 2 к Приказу Минфина РФ от 12.11.2013 N 107н).
Уплата НДФЛ с дивидендов
28 марта собранием учредителей Организации была распределена прибыль за 2017 год, в т. ч. в пользу Иванова А. П. – 700 000 руб. Выплата дивидендов произведена в тот же день.
28 марта бухгалтер подготовил платежное поручение на уплату НДФЛ с доходов в виде дивидендов на сумму 91 000 руб.
Значение поля (107) Налоговый период по НДФЛ с дивидендов принимает значение МС.03.2018 (Письмо ФНС РФ от 01.09.2016 N БС-3-11/4028@):
- МС – месяц за который уплачивается НДФЛ с дивидендов;
- 03 – месяц выплаты дивидендов;
- 2018 – год выплаты дивидендов.
Сведения о периоде для подстановки в поле (107) Налоговый период программа берет из специального справочника Правила представления отчетов, уплаты налогов: Главное меню – Все функции – Справочники – Правила представления отчетов, уплаты налогов.
Правила уплаты НДФЛ установлены в программе для уплаты НДФЛ с зарплаты, т. е. автоматически заполняется:
- Налоговый период – прошлый месяц.
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Чтобы создать новое правило для НДФЛ с дивидендов, нужно создать копированием шаблон в справочнике Налоги и взносы, Справочники – Банк и касса – Налоги и взносы.
Ничего, кроме наименования, менять в новом шаблоне не нужно.
См. также:
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете