Раздел 6 декларации по НДС не заполняется

Последнее изменение: 17.04.2020

Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2019 с 18% на 20% и с 18/118 на 20/120.

Во 2 кв 2018 истек срок 180 кл дней для подтверждения экспорта, который был в 4 кв 2017. Вроде все сделали правильно в 1С, а в декларацию по НДС за 2 кв 2018 никакие данные не попали — ожидали Раздел 6 увидеть заполненным.

Налоговая база для доначисления НДС определяется на день экспортной реализации (абз. 2 п. 9 ст. 167 НК РФ).

Необходимо:

  • «вернуться» в период отгрузки и доначислить НДС по обычной ставке;
  • рассчитать и уплатить пени по НДС;
  • доплатить налог в бюджет (ст. 75 НК РФ);
  • сдать уточненную декларацию по НДС за период отгрузки (без штрафа – ст. 122 НК РФ).

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Оцените публикацию
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд

(1 оценок, среднее: 5,00 из 5)


Загрузка...
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете

Добавить комментарий