Корректный учет Договорников ГПХ в ЗУП 3.1.8.246

Вопрос задал ATS (SPb)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Елена, добрый день,

Возник вопрос по оптимальному учету операций по Договорам ГПХ в ЗУП 3.1.8.246 по следующим правилам:

1. Договор со Способом оплаты: По актам выполненных работ
.Факт подписания Акта соответствует Начислению Страховых взносов
.Факт оплаты по Акту соответствует Начислению и выплате суммы Акта и НДФЛ

2. Договор со Способом оплаты: В конце срока с ежемесячными платежами
.Аванс соответствует начислению и выплате суммы аванса и НДФЛ
.Факт подписания Акта соответствует Начислению Страховых взносов
.Факт оплаты по Акту соответствует Начислению и выплате оставшейся суммы Акта и НДФЛ

Подскажите, пожалуйста, как наиболее оптимально вести учет согласно правилам выше, чтобы РСВ и 2-НДФЛ (6-НДФЛ) формировались корректно без ручных корректировок.

(Выплата аванса, подписание Акта, оплата по Акту не обязательно происходят в одном периоде.)

Заранее благодарим

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    1. При таком способе выплаты начисление сумм по договор ГПХ, произойдет после ввода документа «Акт выполненных работ». В Акте указывается месяц начисления: в этом месяце будет начисление по вкту и к этому месяцу будут относиться взносы. Так же в Акте есть реквизит Дата выплаты — к указанной дате будет отнесен доход для целей НДФЛ и исчисленный налог.
    2. При этом способе выплаты взносы будут начисляться на каждый «авансовый» платеж ежемесячено. Учет авансов по договорам ГПХ так, как Вам требуется в ЗУП не автоматизирован
      Елена давала рекомендации по аналогичному вопросу здесь: АВАНС ПО ГПХ.

    Публикации по теме договоров ГПХ можете посмотреть тут: ДОГОВОРЫ ГПХ.

  2. Юлия, спасибо.

    Извините, по п.1 неполную информацию предоставила: Выплата суммы Акта и НДФЛ производится частями, не всегда в одном периоде (квартал/год).
    Как в этом случае было бы оптимально регистрировать операции, документы по Договору, чтобы и Страховые взносы и НДФЛ учитывались корректно?

    1. Добрый день! При регистрации акта программа начисляет сразу взносы и НДФЛ, если фактическая оплата пройдет частями, то после оплаты часть дохода и НДФЛ «переопределится» на дату выплату. По итогу результат Вы должны получить верный.
      Например, в Феврале подписан акт, программа изначально начислила взносы Февралем и НДФЛ по указанной плановой дате выплаты (например, мы указали дату марта) — Мартом. По факту часть выплаты прошла в марте, а часть в апреле. Когда мы введем в программу апрельскую ведомость, программа переопределит эту часть дохода и налога на Апрель. Таким образом для взносов это будет доход февраля, а для НДФЛ — марта и апреля.

  3. Юлия, спасибо.

    Переопределится только часть выплаченной суммы НДФЛ.
    Верно ли понимаю, что для того, чтобы невыплаченный (планируемый к выплате в следующем квартале) НДФЛ не попал в отчетность за текущий квартал и в справки 2-НДФЛ сотрудникам, необходимо установить планируемую дату выплаты — следующий квартал.
    В обратном случае подскажите, пожалуйста, как добиться такого результата.

    1. Добрый день!
      Можно поставить плановую дату выплаты — следующий квартал, при выплате части суммы в текущем квартале дата получения дохода будет переопределена. Либо указать плановую дату текущего квартала, и ввести сразу все плановые выплаты документами «Ведомость». Либо просто ввести несколько актов выполненных работ с разными датами выплаты. Последний вариант мне нравится больше.

Комментарии закрыты.